内审检查表怎么编写，内审所需要检查的记录都有哪些内容

1.第一确定被审查核验部门有什么主控条款；

2.写明条款号还有条款要求的应查询的详细内容；

3.记录审查核验证据（被审查核验部门有什么文件资料可能证明他们对该条款的满足性）

4.按照审查核验证据对被审查核验部门是不是满足予以评价；

5.开具口头不满足和书面不满足，要求被审查核验部门制定纠偏措施和完成时限、负责人；

6.验收。

内审检查表分为2个部分：检查内容和审查核验记录。检查内容可以打出来，审查核验记录好用手写，因为有的审查核验员不接受电子格式的内审审查核验记录。

手写的记录内容相对更真实一部分，假设审查核验记录是审查核验后用电脑整理打出来的，既然如此那，好保留原始的手写审查核验记录并保证没有内容上的改动，以备外审员查看。内审过程可以另外做一份电子记录，方便以后查阅或使用。

说点工作思路吧，仅供参考。

第1个步骤，做audit planning和risk assessment

先确定审计方向，审计内容和审计这个时间段。内部审计可以覆盖到企业内方方面面业务的经济性、合规性和效益性。

第2个步骤，熟读有关制度文件。制度就是一把尺子，内审人员要做的，就是拿着这把尺子去衡量被审计部门（或被审计子公司）在实务中是不是根据有关要求执行，

第三部，执行审计程序，这个各位考生都懂，就不说了。应该拿出来说一下的是，企业内审很少执行盘保险柜、函证、账龄测试等程序，这是因为外审和内审性质不一样所致的，外审的核心是紧跟财务报表的可靠性开展工作，而内审的核心是紧跟公司管理层/领导要求开展工作，故此，财务数字如银行存款、往来款是不是可靠就不可以再是内审人员需特别要注意关注的重点业务了。深入透彻了解管理层需求，再去开展工作就不会跑偏。

第4个步骤，工作留痕。按照审计情况编制审计底稿，格式可以参考之前年的审计工作底稿，审计报告同理。

第5个步骤，形成报告并向领导汇报。

后是内审工作棘手的部分，

落实整改。

你以前要这个材料要那个材料，被审计部门的人已经很不爽了，你目前说他们工作有问题，要求他们整改，还需要增多他们的工作量，到这一步，工作上遭遇阻力是很正常的。协调不了的不要勉强，找领导处理。被审计部门的人就是说话实在难听，也一定不能往心里去。心态好你就赢了。

 

上班摸鱼，写的匆忙，如有疏漏错处还请海涵。

祝工作顺利！

1.第一确定被审查核验部门有什么主控条款；

2.写明条款号还有条款要求的应查询的详细内容；

3.记录审查核验证据（被审查核验部门有什么文件资料可能证明他们对该条款的满足性）

4.按照审查核验证据对被审查核验部门是不是满足予以评价；

5.开具口头不满足和书面不满足，要求被审查核验部门制定纠偏措施和完成时限、负责人；

6.验收。

1.第一确定被审查核验部门有什么主控条款；

2.写明条款号还有条款要求的应查询的详细内容；

3.记录审查核验证据（被审查核验部门有什么文件资料可能证明他们对该条款的满足性）4.按照审查核验证据对被审查核验部门是不是满足予以评价；5.开具口头不满足和书面不满足，要求被审查核验部门制定纠偏措施和完成时限、负责人；6.验收。