内部核算会计是做什么的，内部会计控制的内容包括哪些

负责公司平日业务的财务检查、核算及监督；

负责公司财务和物资供应工作的监督管理。

负责公司费用预算、审计、核算及监督；四、负责公司经理及财务账目标审计工作。

负责帮助行政管理部门建立固定资产、低值易耗品、工具等科目，定期进行盘点。

六、负责监督检查收集的物品和更改替换的旧物品的处理工作。

负责库存货物的现场盘点及对账工作。对存货进行监控(每月从物流报表到财务存货，财务审查核验)。

负责公司总账和各明细账的开票，结账，核对，及时结清应收，应付，其他应收款等往来账户。九、负责编制会计报表及各自不同的明细报表，分析财务报表，在规定执行前，将相关报表报送公司财务经理及总经理。

负责每月与收银员、银行存款及活期存折的对账；

按照公司的详细运作情况，向总经理提出合理的建议；

十二、完成领导交办的其它任务。

内、外帐的意义

内部账务是老板的个人账户是公司运作的好反映。因为针对内账，企业生产的每一项业务，每一张原始凭证，都要入账，即只要是与企业实质上经营业务有关的。

外部帐目是税务局的账目，原始凭证一定要合法，可供选择。此外通过减少收入和增多支出可以节省税收。

一、 内部会计控制制度的含义 内部会计控制制度是指各个相关机构按照国家会计法律、法规、规章、制度的相关规定，结合本单位经营管理和业务管理的特点和要求而制定的旨在规范单位内部会计管理活动的制度和办法。建立健全单位内部会计控制制度是贯彻执行国家会计法律法规、规章、制度，保证单位会计工作顺利进行的重要措施，也是加强会计基础工作的重要手段。实践证明，建立并严格执行内部会计控制制度的单位，会计基础工作就比较扎实，会计工作在经济管理中就可以有效发挥作用。 二、内部会计控制制度的基本内容 1.内部会计控制体系 　　单位内部会计控制体系，主要是指一个单位的会计工作组织体系。 　　2.会计人员岗位责任制度 　　会计人员岗位责任制度是单位内部会计人员管理的一项重要制度(这方面的主要内容，在本章第三节中已经涉及)，主要内容涵盖：第一，会计人员工作岗位的设置，各个会计工作岗位的职责和工作标准。第二，各会计工作岗位的人员和详细分工。第三，会计工作岗位轮换办法。第四，对各会计工作岗位的考查办法等。 　　3.账务处理程序制度 　　账务处理程序制度主要是对会计凭证、账簿、报表等会计核算流程和基本方式的相关规定。其主要内容涵盖：第一，按照国家统一会计制度的相关规定，确定单位会计科目和明细科目标设置和使用范围。第二，按照《规范》的相关规定和单位会计核算的要求，确定本单位的会计凭证格式、填制要求、审查核验要求、传递程序、保管要求等。第三，按照《规范》的相关规定和单位会计核算的要求，确定本单位总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、各自不同的辅助账等的设置、格式、登记、对账、结算、改错等要求。第四，按照国家统一会计制度的要求，确定对外财务报告的种类和编制要求，同时按照单位内部管理需确定单位内部会计指标体系和考查要求。 　　4.内部牵制制度 　　内部牵制制度是内部会计控制制度的重要内容之一。制定内部牵制制度时，需要与会计人员岗位责任制度结合起来考虑。其主要内容涵盖：内部牵制制度的原则，涵盖机构分离、职务分离、钱账分离、账物分离等；对出纳等岗位的职责和限制性规定；相关部门或领导对限制性岗位的定期检查办法。 　　5.稽核制度 　　稽核制度是指在会计机构内部指定专人对相关会计账证进行核验、复查的一种制度，该项制度的建立也需要结合会计人员岗位责任制度一并进行考虑。其主要内容涵盖：稽核工作的组织形式和详细分工；稽核工作的职责、权限；稽核工作的程序和基本方式等。 　　6.原始记录管理制度 　　原始记录是会计核算工作的基础环节，建立规范的原始记录管理制度，对会计核算工作的正常进行可以起到重要保证作用。其主要内容涵盖：原始记录的格式、内容和填制方式，涵盖填制、签署、传递、汇集、反馈要求等；原始记录的审查核验要求；相关人员对原始记录管理的责任等。 　　7.定额管理制度 　　定额管理制度是指确定单位定额制定依据、制定程序、考查方式、奖惩措施的制度。其主要内容涵盖：定额管理的范围，如劳动定额、物资定额、成本费用定额、人员定额、工时定额等；制定和修订定额的依据、方式、程序；定额的执行、考查、奖惩的详细办法等。 　　8.计量验收制度 　　计量验收制度是财务会计管理工作的基础。其主要内容涵盖：计量检测手段和方式；计量验收管理的要求；计量验收人员的责任和奖惩办法等。 　　9.财产保护制度 　　企业应建立财产平日管理制度和定期清查制度，明确财务财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等多项措施，保证财产安全。企业需要严格限制未经授权的人员接触和处置财产。 　　10.预算控制制度 　　企业应开展全面预算管理制度，明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算管束。 　　11.财务收支审批制度 　　财务收支审批制度是指确定财务收支审批范围、审批人员、审批权限、审批程序及其责任的制度。建立健全财务收支审批制度是财务会计工作的重点环节。

既然，你们公司有两个出纳，那肯定有它的分工，第一你要弄了解你是做哪块账的，大多数情况下公司出纳分工是这样子的，一个做内账，内账出纳的职责是负责公司都，涵盖有发票，没有发票相关现金的收入，支出都得入账。

其实就是常说的总的出纳；外账会计是只负责有正规发票的报销，或者满足法律，制度的合法凭据的业务收入、支出。

这里面有一个做账依据可能会重复的问题，还要当事人做好核对，区别对待，不要重复记录或者漏记。

说这么多，明确各自的职责重要，要优先集中精力。

做好出纳流水账还是不难的，建议花点时间先跟另一个出纳把之前的账对了解，把两个人的账存与实存做到完全一样。

期望对你有部分帮，尽量早一点把账做了解

　　仓库保管员的职责：　　（1） 培养为生产服务、为公司服务的观点，爱护公司财产，终于职守，廉洁奉公，热爱仓库工作，培养高度责任感，仔细钻研业务，持续性提升管理水平。 　　（2） 在老总的领导下，负责仓库的物料保管、验收、入库、出库等工作。并电脑员、业务员做好仓库的管理工作。 　　（3） 及时编制采购计划、物料添加计划，及时汇报商品的库存情况, 保证发货的正常执行。 　　（4） 严格执行公司仓库保管制度及其先进先出的原则，堵绝少装、混装、防止收发货物差错的产生。入库要及时登帐，手续检验不合要求,不准入库；出库时手续不全不发货，情况特殊须经相关领导签批。 　　（5） 合理的根据目前实际情况安排商品在仓库内的存放次序，按商品种类、规格、等级分区堆码，　　卡片内容登记齐全，不可以混和乱堆，保持库区的整洁。　　（6） 重视仓储成本管理，持续性降低仓储成本。好好保存好库存商品、废旧包装的收集和处理，做好回收工作。用具、货板等好好保存、细心使用,促使延长使用寿命。 　　（7） 各种物资分类账目齐全,进出了解,做到有据可寻,负责定期对仓库物料盘点清仓，做到帐、卡、物三者符合，对报废产品及时清理,做好盘盈、盘亏的处理及调帐工作。 　　（8） 负责仓库管理中的入、出库单、验收单等原始资料、账册的收集、整理和建档工作，每月月底及时编制有关的统计报表，报财务部审查核验。 　　（9） 负责仓库区域内的治安、防盗、消防工作，发现事故隐患及时上报，对意外事件及时处置。 　　（10） 负责将物料的存贮环境调节到适条件，常常特别要注意关注温度、湿度、通风、鼠害、虫害、腐蚀等原因，并采用对应措施。 　　（11） 做到以公司利益为重，爱护公司财产，不可以监守自盗。　　（12） 完成领导临时交办的其他任务。　　仓库记账员的职责：　　一、 接受部门主管的监督及工作具体安排。　　二、检查、监督与本职工作有关人员的工作及业务流程。 　　三、定期向财务主管汇报本公司往来账目及经营问题及状况，还有突发性或其它临时性财务问题。　　四、接受公司财务主管的检查、监督和详细指导，并配合公司财务部完成每月的帐目检查、盘点、核算工作。　　五、保管公司内部有关的票据和资料。　　六、帮助财务主管对库存商品的销售和使用做好准备。　　七、行使记帐员的各项岗位职能：　　1、号款、票据的收缴及送存。　　2、财务应收应付及销售往来帐目及话费、号款的日清月结。　　3、每天核对对帐单和各个主管部门销售日报表及稽核单据。　　4、处理营业及代销点的稽核等有关工作，并进行财务审查核验。　　5、严格执行财务管理制度，对财务所涉及有关凭证进行核验。　　6、帮助公司财务监督，清查库存，并制定报表。　　7、清理帐目工作，要按月结清、盘点；对代销网点按公司要求规定日期或按合同要求做好结算工作，按月小结、转结下月报表，并做到月月跟踪监督。 　　8、按月统计公司商品库存及设备库存、备品消耗。