保险市场中的道德风险是如何产生，当安全员风险大么

时间:2023-04-09来源:华宇考试网作者:注册会计师缴费时间初级会计免费资料下载

保险市场中的道德风险是如何出现？

道德风险是由信息不对称引发的、反映“经济人”趋利避害本性的风险。也就是在信息不对称条件下，具有信息优势的一方本有能力履行义务，但出于大化自己效用的不良道德，其可能做出促进自己而不利于对方的违约行为，并隐藏行为给处于信息劣势的一方带来事先没办法预期的损失的风险。在工程保证保险中，既存在因建筑市场信息不对称而出现的投保人主观违约、被保险人疏忽管理等道德风险，也存在因保险市场信息不对称而致使的投保人恶意欺诈、被保险人恶意索赔等道德风险。多重道德风险的客观存在，可能会造成建筑市场与保险市场缺少效率，这要求保险公司积极应对、创新求变。

1、建筑市场有关道德风险

从工程业主与承包商间的委托代理关系（契约）出发,业主与承包商时常处于信息不对称状态。如因为信息不对称，业主在承包人履约途中没办法全面了解工程建设的具体进程及实质上成本，也没办法在缺陷责任期全面把控掌握承包商的缺陷维修表现。

贯穿工程建设整个过程的信息不对称会使契约双方面临道德风险问题。针对发包人来说，其可能面临招标阶段的围标串标、弄虚作假、恶意串通情况，缺陷责任期内的拖延维修、拒绝保修行为，还有合同履约途中的转包、违法分包、偷工减料、消极怠工、以次充好、挪用工程款、虚报工程量乱象。针对承包人来说，也许面临发包人不及时支付工程款的道德风险。另外一个方面，发承双方在投保前后的行为改变也属于保险公司需防范的道德风险：承包人投保工程保证保险后，发包人因为自己的项目管理责任得到一定程度的转移，其在工程建设这一长期过程中可能疏忽针对违约风险的预防和管理，以此致使承包人违约概率增多；同理，承包商也许放松针对分包商的管理。

2、保险市场有关道德风险

工程保证保险合同是出现保险人、投保人、被保险人三方当事人当中的契约，另两方参加主体都可能阻碍保险人期望了解或本来可以了解的信息的对称交流，进一步阻碍保险功能的达到。从建筑企业与保险公司间的委托代理关系出发，保险公司也面临着来自发承双方的道德风险。

一个方面，保险公司可能面临来自投保人的恶意欺诈风险，详细涵盖投保人采取欺诈、串通、贿赂等手段订立建设工程合同，或是虚构保险标的诱使保险人承保；还有未认真告知投保信息、隐瞒重要过失，引发保险人赔付等隐蔽行为。另外一个方面，保险公司还面临来自被保险人的恶意索赔风险，详细涵盖：被保险人有意或恶意捏造乃至制造保险事故，以谋取保险赔付金；在保险事故出现后不采用措施防止进一步损失，甚至有意或恶意扩大损失程度，还有伪造、变造与保险事故相关的证明资料和证据等恶意行为。

3、工程保证保险中道德风险的防范

为防范道德风险，保险公司已紧跟工程保证保险的险种设计与承保管理采用了一系列措施。在险种设计上，道德风险防范主要反映在条款设计和反担保设置中。前者以中国保险行业协会公布的四项工程保证保险示范条款作为例子，其一个方面通过责任免除条款规避道德风险，限制要求保险人的保险责任；另外一个方面也赋予保险人以设置免赔额的权利，免赔额类似于健康险中的等着期，实践已证明该设置针对防止投保人的道德风险行为十分有效。此外反担保措施的设置也可有效不要投保人的道德风险：保险人可以通过对反担保物的处置将道德风险转移回风险源，连带责任反担保更是能将道德风险降至低。在承保管理上，道德风险防范主要反映在保前审核查验和保后管理中。在承保前，保险人主要运用企业声誉、资金水平、承建能力审核查验公司风险，还有通过合同条款、项目难度、班组成员审核查验项目风险，以此预判风险类型与道德水平，并对应厘定费率水平；在承保后，保险人主要运用承包行为监督检查来预防、识别、应对道德风险。现目前，道德风险的普遍存在，仍要求保险公司继续优化产品设计、完善风险管理。一个方面，如何给承包人设计一个优激励保险合同、给发包人设计一个有效的管束机制，事关工程保证保险的市场效率，前者需通过激励机制将承包商一些损失和利益联系起来，后者也应通过惩戒机制达到业主行为与信用的直接挂钩。另外一个方面，保险公司作为金融机构在工程管理方面仍心有余而力不够，还需借助质量检查机构（TIS）的力量优化资信审核查验、深化建设检查、强化损失追偿，以增大道德风险被发现的可能性并提升有关违约成本，在这里基础上保险公司也可以更科学地制定保险费率优惠等激励措施；除开这点，也可以借助再保公司、共保组织的力量，达到道德风险在多主体间的转移与分配。

不难发现，工程保证保险在防范建筑市场道德风险上大有作为。长远来看，因为道德风险问题在施工、监理、勘察、设计、建材、机械等建筑市场交易中普遍存在，建立健全建筑市场信用制度也会成为一种客观需。完备的建筑企业档案将促进保险公司在承保前把控掌握道德风险水平，也可以在道德风险行为出现后更新信用记录，为后续保证行为提供借鉴。