会计每月需要向公司提供报表什么的吗，企业现金每天限额多少钱

会计的基本职能是反映和控制，反映职能就是通过一定的会计方式，遵照会认财务会计准则的要求，正确地、全面地、及时地、系统地将一个会计实体单位所出现的财务会计事项表现出来，并通过科学的分类方式，将不一样性质的会计事项分门别类的、集中的表现出来，以达到揭示会计事项实质的目标。☆

会计的工作目标是向财务会计报告使用者提供与企业财务状况、经营成果和现金流量等相关的会计信息，反映企业管理层受托责任履行情况，有助于财务会计报告使用者作出经济决策。☆

总结一下，会计平日的检查票据、核查资产、制作凭证、记账等一系列工作，都也是为了编制财务报告，编制财务会计报告是会计的岗位职责。☆

《企业会计基本准则》规定：☆

第四条 企业需要编制财务会计报告。财务会计报告的目标是向财务会计报告使用者提供与企业财务状况、经营成果和现金流量等相关的会计信息，反映企业管理层受托责任履行情况，有助于财务会计报告使用者作出经济决策，财务会计报告使用者涵盖投资者、债权人、政府及其相关部门和社会公众等。☆

第七条 企业需要划分会计这个时间段，分期结算账目和编制财务会计报告。会计这个时间段分为年和中期。中期是指短于一个完整的会计年的报告这个时间段。☆

《公司法》规定：董事会对股东会负责，制订公司的年财务预算方案、决算方案；股东会审议批准公司的年财务预算方案、决算方案。☆

总结一下：☆

1、财务会计报告使用者不涵盖企业管理层（董事会或执行董事、经理），因为财务会计报告是企业管理层向财务会计报告使用者做的报告，财务会计报告编制职责是企业管理层，会计是企业管理层领导下的财务会计报告详细编制者。☆

2、企业需定期编制财务报告，这当中，全部企业统一要编制的是年报告，短于年的中期报告是企业可以按照财务会计报告使用者的需编制的。举例说：按照税务部门的纳税申报工作要求，有的企业需编制季度报告、有的需编制月份报告；按照上市工作信息披露要求，上市公司需披露季报、半年报等中期报告。☆

上面说的是财务会计报告，而企业会计工作除了财务会计外，还有管理会计。管理会计是以企业目前和未来的资金运动为对象，以提升经济效益为目标，为企业内部管理者提供经营管理决策的科学依据为目标而进行的经济管理活动。管理会计的职能涵盖预测、决策、组织、规划、控制和评价，从详细工作上说涵盖：报表分析、预算编制、成本管理、绩效评价、内部控制、风险管理、公司财务与投资决策等。开展以上工作，肯定也存在编制对应的报告的问题，如分析报告、执行情况报告、评价报告、评估报告等等，这当中，有按事项编制的报告，更多的也是需编制定期报告。规模很大的企业，会设立独立于财务会计部门之外的管理会计部门，但更多的，也还是是由财务会计部门负责。故此会计时常还要有定期编制管理会计报告。☆

管理会计报告和财务会计报告的区别可以归纳为：☆

1、财务会计报告需按统一的会计准则或会计制度的相关规定编制；管理会计报告按照各企业内部需编制。☆

2、财务会计报告使用者企业外部机构和人员；管理会计报告使用者是企业内部部门或人员。☆

3、财务会计报告的编制周期主要和外部监管部门的需有关；管理会计报告的编制周期时常和企业所在行业特点有关。☆

后总结，会计需定期（年及中期，可能需按月）编制财务报告，假设是财务会计报告，其制订和对外报送的责任是企业管理层；假设是管理会计报告，其编制和向企业管理层人员或其他部门报送的责任是会计部门和人员。

作为会计，每月应定期向公司总经理提供:

1.全国统一报表，即资产负债表、利润表和现金流量表；

2.管理报表一套，即财务报告说明、资产负债表、现金流量表、管理费用表、销售费用表、产品销售明细表、财务费用表、营业外收支明细表、主要应收应付帐款明细表等。

从管理的的视角讲，对外的三张报表，资产负债表，利润表，现金流量表，作为公司的主要哪些负责人是一定要要看的，但假设是作为管理及控制用的报表，可按照管理者的要求对报表的格式和内容进行一定程度上的更改，如利润表上可附列大类产品的收入和成本，现金流量表上内容也可增多细类。

同时财务还应该向管理者提供细分类管理报表，例如货币资金收支存报表，资金预测表，大类存货收支存报表，合同执行情况表，订单产品生产进度表，应收报表，应付报表，费用报表等等。

会计的主要职责就是为企业内外部提供财务报表等，大多数情况下涵盖资产负债表及附注，利润表，现金流量表，三表一附注，对内部管理者来说每月提供的除以上三表外可能还涉及成本费用明细表等内部报表，小规模纳税人可以对外选择季报。

库存现金的限额，由开户行按照开户单位的实质上需和距离银行远近等情形核定。其限额大多数情况下根据单位3—5天平日零星开支所需现金确定。边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以按照多余5天、但不可以超越半个月的平日零星开支的需确定。

独立核算的附属单位，因为没有在银行开户，但需保留现金，也要核定库存现金限额，其限额可涵盖在其上级单位库存限额内；商业企业的零售门市部需保留找零备用金，其限额可按照业务经营需核定，但不涵盖在单位库存现金限额之内。

国务院公布的《现金管理暂行规定》第九条规定：开户银行需要按照实质上需，核定开户单位3天至5天的平日零星开支所需的库存现金限额。边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于5天，但不可以超越半个月的平日零星开支。

国务院公布的《现金管理暂行规定》第十条规定：经核定的库存现金限额，开户单位一定要严格遵循。需增多或者减少库存现金限额的，需要向开户银行提出申请，由开户银行核定。

库存现金=前30天的平均每天支付的数目金额(不含每月平均工资数目金额)×限制要求天数

财务有不少职位：

1、总会计师职位

2、出纳职位

3、稽核岗位

4、资金核算岗位

5、收入、支出、债权债务核算岗位

6、工资核算、成本费用核算、财务成果核算岗位。

7、财产物资的收发、增减核算岗位：主要负责存货、低值易耗品、固定资产、无形资产等财产和物资的核算。

8、总账岗位。

9、对外财务会计报告编制岗位。负责编制财务报表及其辅助报表的编制。

10、会计电算化岗位：负责财务软件的平日维护。

11、会计档案管理岗位：在会计档案正式移交档案管理部门以前，在会计机构内会计档案管理工作属会计岗位

会计档案正式移交档案管理部门后会计档案管理工作，不属于会计岗位。

大多数情况下来说，财务部总体设有以下岗位：

　　1、财务总监

　　负责财务监控、财务分析与预测、财务制度建设、财务工作管理、财务审计，熟悉税务、金融工作及企业各个主管部门的业务情况。

　　2、财务经理

　　负责制订规章制度与财务计划、财务预算与成本控制、会计核算管理、财务分析与预测、财务稽核与审计、融资管理。

　　3、预算主管

　　负责预算体系建设、编制预算，预算管理，熟练运用各自不同的财务办公软件。

　　4、会计

　　负责会计核算工作、编制财务报表、纳税申报、财务分析、会计档案管理。

　　5、出纳员

　　现金收付登记日记账现金提存与保管银行账务与支票办理会计凭证汇总与管理。

　　6、审计员

　　负责企业财务收支审计经营成果审计、离任审计、专案审计。

大多数情况下由首席财务官、总会计师、财务总监、资金总监、财务部经理、审计主管、会计、助理会计、出纳员、收银员等组成。 财务部是指在本机构一定的整体目标下，有关资产的购置（投资），资本的融通（筹资）和经营中现金流量（营运资金），还有利润分配的管理的部门。