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1)上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额80%的,中国证监会责令财务顾问及其财务顾问主办人在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未实现盈利预测的原因并向股东和社会公众投资者道歉
2)利润实现数未达到盈利预测50%的,中国证监会可以同时对财务顾问及其财务顺问主办人采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施
3)财务顾问主办人发生变化的,财务顾问应当在5 个工作日内向中国证监会报告。