出纳岗位职责与工作流程，会计出纳工作内容及流程怎么写

一，出纳岗位职责请看下方具体内容：

（一）办理现金收付和银行结算业务

出纳人员应根据国家相关现金管理和银行结算制度的相关规定，严格遵循现金开支范围，非现金结算范围的业务不可以用现金收付；在平日管理中，出纳人员应遵循库存现金限额的相关规定，为保证安全，超限额的现金应及时送存银行；现金管理要做到日清月结，库存现金账面余额与实质上金额每日下班前认真核对，若发现问题，应及时查实，避免导致损失；银行存款账面余额与银行对账单也要及时核对，如有不符，应马上查找因素。

（二）办理现金和银行存款收付业务

出纳人员应按照会计制度的相关规定，严格审查核验相关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后按照编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并按日结出余额。

针对现金业务和银行收支业务有点多的单位，也可编制现金、银行存款日报、月报表，以反映现金和银行存款的收、支、存情况。

（三）办理外汇出纳业务

出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，根据国家外汇管理和结、购汇制度的相关规定，及时办理结汇、购汇、付汇，不要外汇损失。

（四）管理银行账户

出纳人员应严格遵循银行账户的使用和管理规定，堵塞结算漏洞。若是平日工作中应随时掌握并熟悉银行存款余额，不要签发空头支票。不可以出租出借银行账户为其他单位办理结算，因为这些违反国家有关法规制度的行为很大概率给企业带来意想不到的经济损失。

（五）保管库存现金和各自不同的有价证券（如国库券、债券等）的安全与完整　　

出纳人员应按照本单位的实质上情况建立现金、有价证券登记簿，方便随时进行核对，保证其安全完整。除开这点出纳人员应好好保存保险柜的钥匙，在任这个时间段钥匙不离身，不可以交给他人保管，针对保险柜的密码严格保密。

（六）保管相关印章、空白票据

单位财务公章和法人名章要分开管理，交由出纳人员保管的印章要严格按规定用途使用，各自不同的票据要办理领用和注销手续。

二，出纳的平日工作流程详细有六个方面：

（1）出纳的工作。 办理银行存款和现金领取。 负责支票，汇票，发票，收据管理。 做银行账和现金账，并负责保管财务章。 负责报销差旅费的工作。 •员工出差分借支和不可借支，若需借支就一定要在内容框中填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审查核验，确认正确后，由出纳发款。 •员工出差回来后，据实在内容框中填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审查核验后，由出纳给予报销。 员工工资的发放。

会计出纳工作的主要内容及流程涵盖对。企业每日的进出额进行核算并且在下班前进行盘点。