可以对有关单位的什么实施监，证券从业人员作出虚假陈述或信息误导的应当依

时间:2023-03-30来源:华宇网校作者:证券从业资格证考试时间证券从业网课视频

可以对相关单位的什么开展监？

财政、审计、税务、人民银行、证券监管、保险监管等部门对相关单位的会计资料开展监督检查，涵盖查阅相关单位的会计凭证、会计账簿、会计档案及其他会计资料等，肯定会涉及到被检查单位的商业秘密，有的时候，甚至是国家秘密。

国家秘密是指关系国家的安全和利益，依照法定程序确定，在一定时间内限一定范围的人员知悉的事项。商业秘密是指不为公众所知悉，能为权利人带来经济利益，具有实用性并经过权利人采用保密措施的技术信息和经营信息。为了保护国家利益和被检查单位的合法权益，会计法规定，依法对相关单位的会计资料开展监督检查的部门及其工作人员对在监督检查中知悉的国家秘密和商业秘密负有保密的义务，并对违反保密义务的行为规定了应担负的法律责任。依法对相关单位的会计资料开展监督检查的部门及其工作人员需要依法履行其保密义务。

证券从业人员作出虚假陈述或信息误导的，需要担负什么法律责任？

按照证券法规定，证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券交易服务机构、社会中介机构及其从业人员，或者证券业协会、证券监督管理机构及其工作人员，在证券交易活动中作出虚假陈述或者信息误导的，责令其改正，处以3万元以上20万元以下的罚款；属于国家工作人员的，除责令改正，处以罚款外，还需要依法给予对应的行政处分。

构成犯罪的，依法追究刑事责任。

证券监督管理机构有什么职责？

　　国务院证券监督管理机构在对证券市场开展监督管理中履行下方罗列出来的职责：　　依法制定相关证券市场监督管理的规章、规则，并依法行使审批或者核准权；　　依法对证券的发行、上市、交易、登记、存管、结算，进行监督管理；　　依法对证券发行人、上市公司、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券投资基金管理公司、证券服务机构的证券业务活动，进行监督管理；　　依法制定从事证券业务人员的资格标准和行为准则，并监督开展；　　依法监督检查证券发行、上市和交易的信息公开情况；　　依法对证券业协会的活动进行详细指导和监督；　　依法对违反证券市场监督管理法律、行政法规的行为进行查处；　　法律、行政法规规定的其他职责。　　国务院证券监督管理机构可以和其他国家或者地区的证券监督管理机构建立监督管理合作机制，开展跨境监督管理。