2018《证券市场基本法律法规》考点：基金管理人、托管人等的概念、权利和义务

一、基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的概念、权利和义务

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本知识点属于《证券市场基本法律法规》第一章证券市场基本法律法规概述

【知识点】基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的概念、权利和义务、

基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的概念、权利和义务

(一)基金管理人

1.基金管理人的概念

基金管理人是指凭借专门的知识与经验，运用所管理基金的资产，根据法律、法规及基金章程或基金契约的规定，按照科学的投资组合原理进行投资决策，谋求所管理的基金资产不断增值，并使基金持有人获取尽可能多收益的机构。

基金管理人由依法设立的基金管理公司或合伙企业担任。

公开募集基金的基金管理人，由基金管理公司或者经国务院证券监督管理机构按照规定核准的其他机构担任。

2.基金管理人的权利和义务

基金管理人的权利

(1)按基金契约及其他有关规定，运作和管理基金资产

(2)获取基金管理人报酬

(3)依照有关规定，代表基金行使股东权利

(4)有关法律法规规定的其他权利

基金管理人的义务

(1)按照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产

(2)及时、足额向基金持有人支付基金收益

(3)保存基金的会计账册、记录15年以上

(4)编制基金财务报告，及时公告，并向中国证监会报告

(5)计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值

(6)基金契约规定的其他职责

(二)基金托管人

1.基金托管人的概念

基金托管人，又称基金保管人，是指根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。

为了保证基金资产的安全，基金应按照资产管理和保管分开的原则进行运作，并由专门的基金托管人保管基金资产。

基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。

商业银行担任基金托管人的，由国务院证券监督管理机构会同国务院银行业监督管理机构核准;其他金融机构担任基金托管人的，由国务院证券监督管理机构核准。

2.基金托管人的权利和义务

基金托管人的权利

(1)保管基金的资产

(2)监督基金管理人的投资运作

(3)获取基金托管费用

基金托管人的义务

(1)保管基金资产

(2)保管与基金有关的重大合同及有关凭证

(3)负责基金投资于证券的清算交割，执行基金管理人的投资指令，负责基金名下的资金往来

(三)基金份额持有人

1基金份额持有人的概念

基金份额持有人是指依基金合同和招募说明书持有基金份额的自然人和法人，也就是基金的投资人。基金的一切投资话动都是为了增加投资者的收益，一切风险管理都是围绕保护投资者利益来考虑的。

2.基金份额持有人的权利和义务

基金份额持有人享有下列权利：

(1)分享基金财产收益;

(2)参与分配清算后的剩余基金财产;

(3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;

(4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会;

(5)对基金份额持有人大会审议事项行使表决权;

(6)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼;

(7)基金合同约定的其他权利。

基金份额持有人必须承担以下义务：

(1)遵守基金契约;

(2)缴纳基金认购款项及规定费用;

(3)承担基金亏损或终止的有限责任;

(4)不从事任何有损基金及其他基金投资人合法权益的活动;

(5)法律、法规及基金契约规定的其他义务。

【提示】公开募集基金的基金份额持有人有权查阅或者复制公开披露的基金信息资料;非公开募集基金的基金份额持有人对涉及自身利益的情况，有权查阅基金的财务会计账簿等财务资料。

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