收到费用发票会计分录怎么做已经确认收入后开发票怎样做账

收到费用发票会计分录怎么做？

收到增值税专用发票和普通发票做账时要怎么做：

1、增值税专用发票可以用来抵扣税额，故做会计分录时应反映出对应的税费。

2、普通发票不可以做抵扣，故税费不需独自反映。

借：管理费用

应交税金-应交增值税（进项税额）

贷：现金或银行存款

已经确认收入，后开发票怎样做账？

已经确认收入，后开发票，跨月度的，只在确认收入时做账务处理，开票时不需要做账，只是在纳税申报表里注明原来的不开票收入申报额减少，开票收入额增多就可以。因为不开票收入也要申报缴税的。

确认了收入,也就当时做的无票销售的,只要把以前这和无票销售冲红后,再次开具发票就可以;这不影响税额的,因为销项税额已经抄报了。

去税务局开发票交的税纪录写入什么科目？

代开发票缴纳的增值税：

借：应交税费-应交增值税

贷：银行存款

借：应收账款

贷：应交税费-应交增值税

贷：主营业务收入

这个业务增值税借、贷相抵后无余额。

其他税费：

借：应交税费-城建税、教育费附加、印花税

贷：银行存款

同时：

借：税金及附加-城建税、教育费附加、印花税

贷：应交税费-城建税、教育费附加、印花税

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