流动资金在报表里如何计算，流动资金的来源有什么

流动资金在报表里如何计算？

企业的流动资金拥有量在企业资产负债表中资产的上半部分。期末流动资金拥有量=货币资金+交易性金融资产+应收账款+预付账款+其他应收款+存货+其他流动资产。

通过资产负债表和利润表，可以计算反映企业流动资金使用效率的指标，流动资金周转速度主要有，周转次数=营业成本/流动资金平均余额(次)。周转天数=360/周转次数。

流动资金来源涵盖什么内容?流动资金与固定资金有何区别？

流动资金是指项目投产后，为进行正常生产运营，用于购买原材料、燃料，支付工资及其他经营费用等所一定不可以缺少的周转资金。

固定资金是指社会主义企业占用在劳动资料上的资金是企业生产资金的主要组成部分。因为它可在较长时期内发挥作用，其价值随着劳动资料磨损程度渐渐地、分次地转移到产品中去而与流动资金相区别。

流动资金是指企业流动资金情况。流动资金是流动资产的表现形式，即企业可在一年内或者超越一年的一个生产周期内变现或者耗用的资产合计。广义的流动资金指企业都的流动资产，涵盖现金、存货（材料、在制品、及成品）、应收账款、有价证券、预付款等项目。以上项目皆属业务经营所必需，故流动资金有一通俗名称，称为营业周转资金。狭义的流动资金=流动资产－流动负债。即这里说的净流动资金(networkingcapital)。依照此一定义，流动资产的资金来源，除流动负债外，应另辟长时间来源。净流动资金的多寡代表企业的流动地位，净流动资金越多表示净流动资产愈多，其短时间偿债能力很强，因而其信用地位也非常高，在资金市场中筹资较容易，成本也很低。

创业途中常见的流动资金支出项目有什么？

主要涵盖现金、银行存款、短时间投资、应收及预付款项、待摊费用、存货流动资金=年营业收入额×营业收入资金率流动资金=年经营成本×经营成本资金率流动资金=年产量×单位产量占用流动资金额流动资金=流动资产-流动负债流动资产=应收账款 预付账款 存货 现金流动负债=应付账款 预收账款流动资金本年增多额=本年流动资金-上年流动资金。

公司房租支出、员工工资支出、办公用品支出、耗材支出、平日运营费用等等支出

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