事务所内控有哪些工作，企业内部控制措施有哪些

1、内控标准建设：按照各体系/部门的业务管理现状，组织梳理重要业务流程并进行分级，推动业务识别风险并评估风险等级，确定控制措施，形成内控标准。

2、年内控自评：年制定内控评价计划，推动各业务及职能部门开展内控自评，查找内控缺陷并形成改进方案，输出年内控自评报告。

3、内控缺陷举一反三：建立内部控制缺陷案例库和外部合规风险案例库，推动集团各业务板块开展举一反三，早一点规避风险，不要问题重复出现。

4、内控缺陷闭环：建立内控缺陷问题闭环机制，监督业务部门对内控自评发现的问题进行闭环处理，并对闭环结果进行验证。

5、开展内控培训：按照集团内控建设目标，策划开展内控培训宣传，提高干部员工的内控意识，打造合法合规的管理环境。

工作职责1、制订并开展公司内控内审工作年计划；

2、独立开展公司各项流程的调研与梳理工作，编制标准流程文档；

3、定期进行内控评估，分析业务风险及成本效益，提出优化处理方案，并跟踪落实；

4、负责公司从财务、审计、风险控制的视角参加公司管理问题分析，提出问题处理方案；

5、开展财务、业务、流程等内控内审工作，撰写审计报告，提出整改建议；

6、与公司各个主管部门及外部审计、监管等机构合作，构建例行监控机制，建立满足资本市场与管理要求的内控架构与体系。

(1)建立内部控制岗位授权制度。

(2)建立内部控制报告制度。

(3)建立内部控制批准制度。

(4)建立内部控制责任制度。

(5)建立内部控制审计检查制度。

(6)建立内部控制考查评价制度。

(7)建立重要风险预警制度。

(8)建立健全以总法律顾问制度为核心的企业法律顾问制度。

(9)建立重要岗位权力制衡制度，明确规定不相容职责的分离。

1.内部控制的方式主要涵盖：组织结构控制、授权批准控制、会计系统控制、预算控制、财产保全控制、人员素质控制、风险控制、内部报告控制、电子信息系统控制等。

2.组织结构控制要求贯彻不相容职务相分离的原则，合理设置内部机构，科学划分职责权限，形成相互制衡机制。不相容职务主要涵盖：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等职务。

3.授权批准控制要求单位明确规定授权批准的范围、权限、程序、责任等具体内容，单位内部的各极管理层一定要在授权范围内行使对应职权，经办人员也一定要在授权范围内办理经济业务。

4.会计系统控制要求单位一定要依据会计法和国家统一的会计制度等法律法规，制定合适本单位的会计制度，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，实行会计人员岗位责任制，建立严密的会计控制系统。

5.预算控制要求单位加强预算编制、预算执行、预算分析、预算考查等环节的管理，明确预算项目，建立预算标准，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，及时分析和控制预算差异，采用改进措施，保证预算的执行。预算内资金实行责任人限额审批，限额以上资金实行集体审批。严格控制抚预算的资金支出。

6.财产保全控制要求单位严格控制未经授权的人员对财产的直接接触，采用定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等多项措施，保证各自不同的财产的安全完整。

7.职工素质控制要求单位建立和开展科学的聘用、培训、轮岗、考查、奖惩、晋升、淘汰等人事管理制度，保证职工具备对应的工作胜任能力。

8.风险控制要求单位培养风险意识，针对各个风险控制点，建立有效的风险管理系统，通过风险预警、风险识别、风险评估、风险报告等多项措施，对财务风险和经营风险进行全面防范和控制。

9. 内部报告控制要求单位建立和完善内部管理报告制度，全面反映经济活动情况，及时提供业务活动中的重要信息，提高内部管理的时候效性和针对性。

10.电子信息系统控制要求运用电子信息技术手段建立控制系统，减少和消除内部人为控制的影响，保证内部控制的有效开展，同时要加强对电子信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管、互联网安全等方面的控制。

有效的内部控制不仅能使企业的资源合理配置，提升劳动生产率，而且，更能防范和发现企业内部和外部的欺诈行为。

但是，现在有相当一些企业对建立内部会计控制制度不够重视，致使会计信息失真，会计规则和程序混乱，违法违纪情况经常出现，以致管理失控，资产流失、经营失败