2019年中级经济师考试农业考点中国农村金融体制改革(3)

农村资金互助社是指经银行业监督管理机构批准，由乡(镇)行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。农村资金互助社实行社员民主管理，以服务社员为宗旨，谋求社员共同利益。

农民向农村资金互助社入股应满足以下条件：具有完全民事行为能力;户口所在地或经常居住地(本地有固定住所且居住满3年)在入股农村资金互助社所在乡(镇)或行政村内;入股资金为自有资金且来源合法，达到章程规定的入股金额起点;诚实守信，声誉良好;银行业监督管理机构规定的其他条件。

农村小企业向农村资金互助社入股应符合以下条件：注册地或主要营业场所在入股农村资金互助社所在乡(镇)或行政村内;具有良好的信用记录;上一年度盈利;年终分配后净资产达到全部资产的10%以上;入股资金为自由资金且来源合法，达到章程规定的入股金额起点;银行业监督管理机构规定的其他条件。

单个农民或单个农村小企业向农村资金互助社入股，其持股比例不得超过农村资金互助社股金总额的10%，超过5%的应经银监会批准。社员入股必须以货币出资，不得以实物、贷款或其他方式入股。

农村资金互助社应向入股社员颁发记名股金证，作为社员的入股凭证。

农村资金互助社以吸收社员存款、接受社会捐赠资金和向其他银行业金融机构融入资金作为资金来源。农村资金互助社的资金应主要用于发放社员贷款，满足社员贷款需求后确有富余的可存放其他银行业金融机构，也可购买国债和金融债券。

农村资金互助社应审慎经营，严格进行风险管理：资本充足率不得低于8%;对单一社员的贷款总额不超过资本净额的15%;对单一农村小企业社员及其关联企业社员、单一农民社员及其在同一户口薄上的其他社员贷款总额不得超过资本净额的20%;对前十大户贷款总额不得超过资本净额的50%;资产损失准备充足率不得低于100%.

对农村资金互助社的差别监管措施：资本充足率大于8%，不良资产率在5%以下的，可向其他银行业金融机构融入资金，属地银监机构提出限制性措施，适当降低对其现场检查频率;资本充足率低于8%大于2%的，银监机构应禁止其向其他银行业金融机构融入资金，限制其发放贷款，并加大非现场监管及现场检查的力度;资本充足率低于2%的，银监会应责令其限期增扩股金、清收不良贷款、降低资产规模、限期内未达到规定的，要求其自行解散或予以撤销;农村资金互助社违法本规定其他审慎性要求的，银监会应责令其限期整改，并采取相应监管措施。

(六)商业银行贷款子公司与小额贷款公司

1.商业银行贷款子公司

贷款公司是指经银监会批准，由境内商业银行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的非银行业金融机构。是由境内商业银行或农村合作银行全额出资的有限责任公司。

贷款公司可经营下列业务：办理各项贷款、办理票据贴现、办理资产转让、办理贷款项下的结算，经批准的其他资产业务。贷款公司贷款的投向主要用于支持农民、农业和农村经济发展。贷款公司不得吸收存款、信贷额度较高，贷款方式灵活。

贷款公司发放贷款应坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%;对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%.

2.小额贷款公司

小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。

小额贷款公司的名称应由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划是指县级行政区划的名称。小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于500万元，股份有限公司的注册资本不得低于1000万元。单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%.

小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%.小额贷款公司发放贷款应坚持小额、分散的原则，鼓励面向农户和微型企业提供贷款服务。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%.在此标准内，可制定高贷款额度限制。

小额贷款公司贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍。

【例题1多选题】中国农村金融体系实际上由( )类金融组织机构构成。

A.国家金融机构

B.非银行金融机构

C.民间融资组织

D.非政府组织和国际组织

[答案]ABCD

【例题2多选题】农业银行是属于( )。

A.合作金融机构

B.商业金融机构

C.国有银行

D.政策性银行

[答案]BC

【例题3多选题】农业发展银行的主要业务范围包括( )。

A.主要农副产品的国家专项储备贷款

B.主要农副产品的收购贷款及粮油调销、批发贷款

C.承担国家粮、油等产品政策性加工任务的企业的贷款

D.棉麻系统棉花初加工企业的贷款

[答案]ABCD

【例题4多选题】农村信用社具有( )特点。

A.组织上的群众性

B.管理上的民主性

C.业务上的灵活性

D.经营上的商业性

[答案]ABC

【例题5单选题】在县(市)设立村镇银行，其注册资本不得低于人民币( )万元。

A.300

B.100

C.500

D.50

[答案]A

【例题6单选题】下列关于农村资金互助社的表述错误的是( )。

A.入股农民可以是互助社所在乡镇以外的农户

B.单个农村小企业可以向农村资金互助社入股

C.社员入股必须以货币出资，不得以实物入股

D.单个农民的持股比例不得超过农村资金互助社股金总额的10%

[答案]A

【例题7单选题】下列关于商业银行贷款子公司的表述错误的是( )。

A.坚持为三农服务

B.坚持小额、分散的放贷原则

C.对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%

D.经营业务包括办理各项贷款、吸收各种存款

[答案]D

【例题8单选题】下列关于小额贷款公司的表述错误的是( )。

A.不吸收公众存款

B.享有法人财产权

C.同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的10%

D.贷款利率下限为人民银行公布的基准利率的0.9倍