业务招待费报销流程及标准，达能业务如何报销?

业务招待费报销流程及标准？

1.业务招待费报销流程

业务招待费的支出实行预先申请,实报实销的管理方法。

业务招待费出现前一定要在企业微信上向部门主管提出申请,涵盖招待对象、人员数量、时间、地址位置、陪同人员等,部门主管同意后才可以具体安排。如果不小心遇到情况特殊,没办法早一点申请,须事后补申请。

2.报销标准

业务招待费报销标准报销时费用低于上限,则实报实销，报销的上限大多数情况下按照每个单位的财务预算来定

达能业务如何报销？

报销流程：

1、报销人获取有关经济业务的合法原始凭证

2、有关人员按照官方要求在合法原始凭证背面签字并在粘贴单上粘贴原始凭证

3、填制报销费用单

4、验收人或证明人在报销审批单上签字

7、财务部门制单

8、报销人在记账凭证上签名

9、报销人将报销单据交出纳办理有关手续

法律依据：《中华人民共和国劳动合同法》

第十九条 劳动合同期限90天以上不满一年的，试用期不可以超越30天；劳动合同期限一年以上不满三年的，试用期不可以超越二个月；三年以上固定期限和无固定期限的劳动合同，试用期不可以超越六个月。

同一用人单位与同一劳动者只可以约定一次试用期。

以完成一定工作任务为期限的劳动合同或者劳动合同期限不满90天的，不可以约定试用期。

试用期包含在劳动合同期限内。劳动合同仅约定试用期的，试用期不成立，该期限为劳动合同期限。

第二十条 劳动者在试用期的工资不可以低于本单位一样岗位最低档工资或者劳动合同约定工资的百分之八十，依然不会得低于用人单位所在地的最低工资标准。

第二十一条 在试用期中，除劳动者有本法第三十九条和第四十条第一项、第二项规定的情形外，用人单位不可以解除劳动合同。用人单位在试用期解除劳动合同的，需要向劳动者说明理由。

业务人员有关费用报销管理办法？

业务招待费报销制度

为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提升公司的经营管理水平，特制定本制度

一、业务招待费用支出范围

1、业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料还有赠送客人、客户的纪念品等费用;

2、招待费：指因工作关系招待相关人员出现的就餐费、娱乐费还有宴请客人、客户(涵盖工作餐)的酒水、烟及食品等费用。

二、业务招待费的使用原则：

业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参加可不参加接待人员，不参加”，“可出现可不出现费用，不出现”，“态度热情，费用从简”的原则。

业务招待费使用严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待，情况特殊需说明原因，经请示总经理同意后才可以进行招待，不然，财务部门不能报销。

严禁出现随意招待情况。业务招待费出现前要向办公室提出申请，涵盖招待单位、人员数量、时间、地址位置、陪同人员等;办公室按照申请，请示副总经理同意后才可以具体安排，紧急情况下可口头请示同意后才可以进行业务招待，但事后要履行审批手续，不然，财务部门不能报销。

接待用餐时，严格控制陪客人员数量，实行对口接待。原则上陪客人员数量不可以超越对方人员数量的半数。

三、业务招待费的审批程序

业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方法。

一、业务费的审批权限：全部由办公室负责在内容框中填写《业务招待申请审批单》，其他部门和个人全部不可以具体安排。

二、招待费的审批权限：公司副总经理审批单次预算500元(含酒水)以内限额的招待费，公司总经理审批单次500元以上限额的招待费。

招待费又分为工作餐和客餐两种：工作餐即指平日间员工加班的就餐还有有关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐。客餐即指除工作餐外针对为宴请客人的就餐及酒水。

1、工作餐的审批程序：加班部门或对口接待部门负责人在内容框中填写《业务招待申请审批单》，具体注明招待的事由、参与人员还有人员数量，向办公室提出申请，经办公室或副总经理签字批准后，由加班部门负责人具体安排用餐或对口接待部门有关人员陪同客人用餐。

2、客餐招待的审批程序：由对口接待部门负责人在内容框中填写《业务招待申请审批单》，具体注明招待的事由、参与人员还有人员数量。经公司副总经理或总经理签字同意后，送办公室确定用餐标准及膳食餐厅，并由办公室公告财务部准备烟及酒水。

四、业务招待费的支出标准

1、业务费的支出标准：

用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等及赠送客人、客户的礼品原则上由财务部统一购买、保管、发放。

（1）、单次接待购买水果、饮料标准为不能超出50元。

（2）、平日接待及办理业务用烟标准为:副总经理5盒/月、办公室3盒/月、财务部及销售部1盒/月。由各个主管部门负责人按月领取，超量不补。

（3）、赠送客人及客户的礼品由公司总经理审批具体安排。

（4）、如果不小心遇到情况特殊需独自购买的，向办公室在内容框中填写《业务招待申请审批单》，并注明事由、购买的详细项目、赠送的详细对象、金额，由总经理审批后，具体安排财务部门购买。

2、招待费的支出标准

（1）、工作餐的标准：员工加班的工作餐,每人15元;部门及部门经理招待的工作人员,每人20元;

（2）、客餐的标准：

a、政府部门、上级机关、关联单位主办以上人员每餐标准为每人60元(含酒水等)，酒水标准白酒控制在50元/瓶以下，红酒30元/瓶以下;

b、政府部门副职以上干部、集团部门经理级别人员每餐标准为80元(含酒水等)，酒水标准控制在100元/瓶以下;

c、政府部门及集团公司一把手每席不能超出1200元(含酒水)，酒水标准控制在300元/瓶以下。

d、招待用白酒每席大多数情况下不能超出2瓶，情况特殊最多一次不可以超越3瓶。如无特殊原因，客餐用烟定为16元/盒的黑兰州，且每席用烟不可以超越3盒。大型或专题会议接待用餐标准根据总经理审批的预算执行。

客餐接待本公司陪同人员需2人以上而且不能超越对方人员半数。

（3）、公司总经理出现的招待费用，凭发票据实报销。

（4）、客餐招待时出现的车辆费用按所具体安排餐厅至客人居住地出租车计价标准实报，不允许虚报及多报。

（5）、公司原则上不具体安排客人餐后娱乐等其他活动，如一定要具体安排，需请示总经理同意后才可以。

五、业务招待费的报销

经办人须获取用餐酒店正式发票还有点菜酒水清单，并详细记录《业务招待申请审批单》，交由财务部门审查核验，金额超越伍佰元的需总经理审批后才可以报销。就餐发票一定要满足以下规定：

1、定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不能报销，未中奖的发票一定要保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不能报销。单次报销一定要为同一单位提供的发票，同面额的发票一定要连号，不一样次的发票可不连号。发票归属地与费用实质上出现地一定要完全一样。

2、手工开具的发票一定要认真在内容框中填写，不可以提供套开、虚开的发票，发票在内容框中填写一定要规范，发票内容一定要完整，不满足规定开具的发票不能报销。

3、如果不小心遇到情况特殊，不可以提供同一单位且连号的发票，需写明详细情况，由公司总经理审批后才可以报销。

4、原则上不允许用餐票代替其他单据报销，如果不小心遇到情况特殊，一定要先公告财务部门，经确认后写明情况由公司总经理审批后才可以报销。

5、招待用餐超过标准部分的费用，原则上由接待人担负，情况特殊须由经办人说明原因，其他陪同人员证明并签字报总经理批准后才可以到财务部门报销。

6、经总经理批准的特殊招待费用据实报销。

7、经办人员可预先按照《业务招待申请审批单》的用餐标准，在财务部门借支餐饮费，在招待结束后贰天内到财务部门报销(节假日顺延)，如果不小心遇到特殊原因没办法在官方要求的时间内获取正式发票，可先获取酒店出具的证明还有点菜酒水清单，并详细记录《业务招待申请审批单》，同行人员共同签字后在财务部门报销，事后再补取正式发票。

8、如报销单据不满足规定的，财务部直接将单据退回报销人，超过一周内未做出改正的，需经总经理批准后财务部门方准予报销。

六、罚则

接待人多报就餐人员数量或用餐标准，除退回报销超标准部分金额外，另罚款50—100元。

凡公司人员弄虚作假，借业务招待之名行私人招待之实，且到公司报销的，经过审查后发现弄虚作假,除退回报销金额外，对经办人和当事人罚款100元—200元。

公司人员虚报或多报招待费用，情节恶劣的可给予辞退。

业务招待费购买酒如何报销？

答：企业购买的业务招待用酒类一定要认真开具发票、认真按规定报销。报销程序：业务经办人在内容框中填写购酒部门、用途；交财务部门审查核验发票真实性、金额准确性，然后交企业负责人审批，再返回财务部门领取报销款。

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