为什么收完评估费没有收据单，估价入账后无法取得发票怎么办理

为什么收完评估费没有收据单？

评估公司是企业法人，作为企业，根据国家税法规定，评估公司根据委托人委托完成评估报告收取有关费用后，一定要向缴纳报名费用单位或个人出具发票，并按照本次要求规定进行纳税。

假设评估公司没有出具的，缴纳报名费用单位或个人可以向其索取发票，假设评估公司拒绝出具，可以向税务机关举报。

有，户籍大厅会给你这个款项的收取的费用单，这是一个凭证，假设没有，去户籍大厅找柜台人员

估价入账后没办法获取发票咋办，应该如何处理？

暂估入账一直没办法获取发票怎么处理

暂估应该在月初全数冲回,故此，不是问题.目前的问题是材料不可以获取发票,就看材料款是不是付清或是不是多付少付,还有不可以获取发票的原因是对方单位已不存在且没办法联系还是发票丢失没办法补开等等.总而言之要看详细情况来定.等收到发票时,红字冲回暂估,按照发票重新入账(有差异的要进行调整).至汇算清缴时,暂时还没有获取发票的,做纳税调增处理;待到获取发票年,再做纳税调减处理.

一、已收货、已付款的情况下未获取发票.

这样的情况直接根据正常采购的流程处理,至于后面能不能获取发票,获取哪种发票,都只对进项税金出现影响.假设获取专票,可以暂估一个待确认进项税金,认证后转入进项税金;假设获取普票,就直接计入采购成本.

二、已收货、未付款的情况下未获取发票.

这边有一个重要因素是付款金额是不是确定.假设金额确定,按确定的金额核算,跟第一种情况同样的处理办法;已经收到货了,金额无法确定的情况下先做材料入库,需暂估金额,收到发票后付款借记应付账款,贷记现金或银行存款.暂估基本上等同于确认了一笔依然不会存在的负债,这里面是存在风险的.

暂估入库时:

借:原材料

贷:应付账款-某公司或银行存款等科目

拿到发票时,第一冲回已经暂估入库的原材料:

借:原材料(红字)

贷:应付账款-某公司(红字)或银行存款等科目 按照企业会计制度的相关规定,针对已验收入库的购进商品,但发票暂时还没有收到的,企业需要在月末合理估计入库成本(如合同协议价格、当月或者近几天同一类型商品的购进成本、当月或者近几天类似商品的购进成本、同一类型商品同流通环节当期市场价格、售价*预估或平均成本率、等)暂估入账.

暂估入账的材料没办法获取发票怎么处理

暂估应该在月初全数冲回,故此，不是问题.目前的问题是材料不可以获取发票,就看材料款是不是付清或是不是多付少付,还有不可以获取发票的原因是对方单位已不存在且没办法联系还是发票丢失没办法补开等等.总而言之要看详细情况来定.等收到发票时,红字冲回暂估,按照发票重新入账(有差异的要进行调整).至汇算清缴时,暂时还没有获取发票的,做纳税调增处理;待到获取发票年,再做纳税调减处理.

一、已收货、已付款的情况下未获取发票.

这样的情况直接根据正常采购的流程处理,至于后面能不能获取发票,获取哪种发票,都只对进项税金出现影响.假设获取专票,可以暂估一个待确认进项税金,认证后转入进项税金;假设获取普票,就直接计入采购成本.

二、已收货、未付款的情况下未获取发票.

这边有一个重要因素是付款金额是不是确定.假设金额确定,按确定的金额核算,跟第一种情况同样的处理办法;已经收到货了,金额无法确定的情况下先做材料入库,需暂估金额,收到发票后付款借记应付账款,贷记现金或银行存款.暂估基本上等同于确认了一笔依然不会存在的负债,这里面是存在风险的.

暂估入库时:

借:原材料

贷:应付账款-某公司或银行存款等科目

拿到发票时,第一冲回已经暂估入库的原材料:

借:原材料(红字)

贷:应付账款-某公司(红字)或银行存款等科目 按照企业会计制度的相关规定,针对已验收入库的购进商品,但发票暂时还没有收到的,企业需要在月末合理估计入库成本(如合同协议价格、当月或者近几天同一类型商品的购进成本、当月或者近几天类似商品的购进成本、同一类型商品同流通环节当期市场价格、售价*预估或平均成本率、等)暂估入账

来年汇算清缴时一定要调整出来，因为不可以税前扣除

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