正式建立上市公司独立董事的文件，上市公司建立独立董事制度的指导意见

正式建立上市公司独立董事的文件？

二○○一年八月十六日公布的:为进一步完善上市公司治理结构，促进上市公司规范运作，我会制定了《有关在上市公司建立独立董事制度的详细指导意见》，现予公布，请遵照执行。

各上市公司：

为进一步完善上市公司治理结构，促进上市公司规范运作，我会制定了《有关在上市公司建立独立董事制度的详细指导意见》，现予公布，请遵照执行。

二○○一年八月十六日

有关在上市公司建立独立董事制度的详细指导意见

为进一步完善上市公司治理结构，促进上市公司规范运作，现在针对上市公司建立独立的外部董事（以下简称独立董事）制度提出以下详细指导意见：

一、上市公司需要建立独立董事制度

（一）上市公司独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。

（二）独立董事对上市公司及我们全体股东负有诚信与勤勉义务。独立董事需要根据有关法律法规、本详细指导意见和公司章程的要求，仔细履行职责，维护公司整体利益，特别要特别注意中小股东的合法权益不受损害。独立董事需要独立履行职责，不受上市公司主要股东、实质上控制人、或者其他与上市公司存在利害关系的单位或个人的影响。独立董事原则上多在5家上市公司兼任独立董事，并保证有足够时间和精力有效地履行独立董事的职责。

（三）各境内上市公司需要根据本详细指导意见的要求更改公司章程，聘请任职一定程度上人员担任独立董事，这当中至少涵盖一名会计专业人才士（会计专业人才士是指具有高级职称或注册会计师资格的人士）。在二00二年六月三十日前,董事会成员中需要至少涵盖2名独立董事；在二00三年六月三十日前，上市公司董事会成员中需要至少涵盖三分之一独立董事。

（四）独立董事产生不满足独立性条件或其他不适宜履行独立董事职责的情形，由此导致上市公司独立董事达不到本《详细指导意见》要求的人员数量时，上市公司应按规定补足独立董事人员数量。

（五）独立董事及拟担任独立董事的人士需要根据中国证监会的要求，参与中国证监会及其授权机构所组织的培训。

二、独立董事需要具备与其行使职权相适应的任职条件

担任独立董事需要满足下方罗列出来的基本条件：

（一）按照法律、行政法规及其他相关规定，具备担任上市公司董事的资格；

（二）具有本《详细指导意见》想求的独立性；

（三）具备上市公司运作的基本知识，熟悉有关法律、行政法规、规章及规则；

（四）具有五年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验；

（五）公司章程规定的其他条件。

三、独立董事一定要具有独立性

下方罗列出来的人员不可以担任独立董事：

（一）在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系（直系亲属是指配偶、父母、孩子等；主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）；

（二）直接或间接持有上市公司已发行股份1％以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属；

（三）在直接或间接持有上市公司已发行股份5％以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属；

（四）近一年内曾经具有前三项所列举情形的人员；

（五）为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员；

（六）公司章程规定的其他人员；

（七）中国证监会认定的其他人员。

四、独立董事的提名、选举和更改替换需要依法、规范地进行

（一）上市公司董事会、监事会、独自或者合并持有上市公司已发行股份1％以上的股东可以提出独立董事候选人，并经过股东大会选举决定。

（二）独立董事的提名人在提名前需要征得被提名人的同意。提名人需要充分了解被提名人职业、学历、职称、具体的工作经历、都兼职等情形，并对其担任独立董事的资格和独立性发表意见，被提名人需要就其自己与上市公司当中不存在任何影响其独立客观判断的关系发表公开声明。

在选举独立董事的股东大会召开前，上市公司董事会需要按照本次要求规定发布上面说的内容。

（三）在选举独立董事的股东大会召开前，上市公司应将全部被提名人的相关材料同时报送中国证监会、公司所在地中国证监会派出机构和公司股票挂牌交易的证券交易所。上市公司董事会对被提名人的相关情况有异议的，应同时报送董事会的书面意见。

中国证监会在15个工作日内对独立董事的任职资格和独立性进行核验。对中国证监会持有异议的被提名人，可作为公司董事候选人，但不作为独立董事候选人。

在召开股东大会选举独立董事时，上市公司董事会应对独立董事候选人是不是被中国证监会提出异议的情况进行说明。

针对本《详细指导意见》公布前已担任上市公司独立董事的人士，上市公司应将前述材料在本《详细指导意见》公布开展起30天内报送中国证监会、公司所在地中国证监会派出机构和公司股票挂牌交易的证券交易所。

（四）独立董事每届任期与该上市公司其他董事任期一样，任期届满，连选可以连任，但是，连任时间不可以超越六年。

（五）独立董事连续3次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。

除产生上面说的情况及《公司法》中规定的不可以担任董事的情形外，独立董事任期届满前不可以无故被免职。早一点免职的，上市公司应故将他作为特别披露事项予以披露，被免职的独立董事觉得公司的免职理由不当的，可以作出公开的声明。

（六）独立董事在任期届满前可以提出辞职。独立董事辞职应该向董事会提交书面辞职报告，对任何与其辞职相关或其觉得有必要导致公司股东和债权人注意的情况进行说明。

如果是因为独立董事辞职致使公司董事会中独立董事所占的占比低于本《详细指导意见》规定的低要求时，该独立董事的辞职报告需要在下任独立董事填补其缺额后生效。

五、上市公司需要充分发挥独立董事的作用

（一）为了充分发挥独立董事的作用，独立董事除需要具有公司法和其他有关法律、法规赋予董事的职权外，上市公司还需要赋予独立董事以下特别职权：

1、重要关联交易（指上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司近经审计净资产值的5％的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事作出判断前，可以请来中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。

2、向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；

3、向董事会提请召开临时股东大会；

4、提议召开董事会；

5、独立请来外部审计机构和咨询机构；

6、可在股东大会召开前公开向股东征集投票权。

（二）独立董事行使上面说的职权需要获取我们全体独立董事的二分之一以上同意。

（三）如上面说的提议未被采纳或上面说的职权不可以正常行使，上市公司应将相关情况予以披露。

（四）假设上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会的，独立董事需要在委员会成员中占有二分之一以上的占比。

六、独立董事需要对上市公司重要事项发表独立意见

（一）独立董事除履行上面说的职责外，还需要对以下事项向董事会或股东大会发表独立意见：

1、提名、任免董事；

2、聘请任职或解聘高级管理人员；

3、公司董事、高级管理人员的薪酬；

4、上市公司的股东、实质上控制人及其关联企业对上市公司现有或新出现的总额高于300万元或高于上市公司近经审计净资产值的5％的借款或其他资金往来，还有公司是不是采用有效措施回收欠款；

5、独立董事觉得可能损害中小股东权益的事项；

6、公司章程规定的其他需要注意的地方。

（二）独立董事需要就上面说的事项发表以下几类意见之一：同意；保关注见及其理由；反对意见及其理由；没办法发表意见及其障碍。

（三）如相关事项属于需披露的事项，上市公司需要将独立董事的意见予以公告信息，独立董事产生意见分歧没办法达成完全一样时，董事会应将各独立董事的意见分别披露。

七、为了保证独立董事有效行使职权，上市公司需要为独立董事提供必要的条件

（一）上市公司需要保证独立董事享有与其他董事同等的知情权。凡须经董事会决策的事项，上市公司一定要按法定时间早一点公告独立董事并同时提供足够的资料，独立董事觉得资料不充分的，可以要求补充。当2名或2名以上独立董事觉得资料不充分或论证不明确时，可联名书面向董事会提出推迟召开董事会会议或推迟审议该事项，董事会应予以采纳。

上市公司向独立董事提供的资料，上市公司及独立董事自己需要至少保存5年。

（二）上市公司应提供独立董事履行职责所必需的工作条件。上市公司董事会秘书应积非常独立董事履行职责提供帮助，如讲解情况、提供材料等。独立董事发表的独立意见、提案及书面说明需要公告信息的，董事会秘书应及时到证券交易所办理公告信息事宜。

（三）独立董事行使职权时，上市公司相关人员需要积极配合，不可以拒绝、阻碍或隐瞒，不可以干预其独立行使职权。

（四）独立董事请来中介机构的费用及其他行使职权时所需的费用由上市公司担负。

（五）上市公司需要给予独立董事一定程度上的津贴。津贴的标准需要由董事会制订预案，股东大会审议通过，并在公司年报中进行披露。

除上面说的津贴外，独立董事不应该从该上市公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员获取额外的、未予披露的其他利益。

（六）上市公司可以建立必要的独立董事责任保险制度，以降低独立董事正常履行职责可能引致的风险。

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