2019年中级经济师考试《金融专业》章节练习第七章(2)

【答案解析】 本题考查信用风险管理中的过程管理。在过程管理中的事中管理阶段，商业银行要进行贷款风险分类。目前采用的贷款五级分类方法，即把已经发放的贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失等五个等级。

9、当投资者担心利率下降给自己造成损失时，可以通过(　)进行套期保值，其结果是将未来投资的收益固定在某一水平上。

A、购买远期利率协议

B、卖出远期利率协议

C、买入远期外汇合约

D、卖出远期外汇合约

【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查金融远期合约的套期保值。当投资者担心利率下降给自己造成损失时，可以通过卖出远期利率协议进行套期保值，其结果是将未来投资的收益固定在某一水平上。它适用于打算在未来进行投资的公司或者未来要发行短期贷款的金融机构。

10、风险价值法(VaR法)主要用于(　)的评估。

A、信用风险

B、市场风险

C、流动性风险

D、操作风险

【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查金融风险管理的流程。市场风险的评估方法主要有风险累积与聚集法、概率法、灵敏度法、波动性法、风险价值法(VaR法)、极限测试法和情景分析法。

11、商业银行信用风险管理5C法所涉及的因素有(　)。

A、经营能力

B、现金流

C、事业的连续性

D、担保品

【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查商业银行信用风险管理5C法所涉及的因素。“5C”分析是分析借款人的偿还能力、资本、品格、担保品和经营环境。

12、风险价值法(VAR法)主要用于(　)的评估。

A、信用风险

B、市场风险

C、汇率风险

D、投资风险

【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查风险评估的相关知识。市场风险的评估方法主要有风险累积与聚集法、概率法、灵敏度法、波动性法、风险价值法(VAR法)、极限测试法和情景分析法。

13、下列期权合约中，可能被提前执行的期权合约类型是(　)。

A、美式看涨期权

B、美式看跌期权

C、欧式看涨期权

D、欧式看跌期权

【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查金融期权的相关知识。由于提前执行看跌期权相当于提前卖出资产，获得现金，而现金可以产生无风险收益，因此直观上看，美式看跌期权可能提前执行。

14、期货的报价理论上(　)。

A、小于标的资产的远期价格

B、等于标的资产的远期价格

C、大于标的资产的远期价格

D、大于等于标的资产的远期价格

【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查金融期货。由于期货是在场内进行的标准化交易，其盯市制度决定了期货在任何时间点处的理论价值为0，即期货的报价相当于远期合约的协议价格，故期货的报价等于标的资产的远期价格。

15、我国某商业银行在信贷业务中没有实行审贷分离，信贷审查与批准的权利都集中在信贷部，信贷部负责人及其下属在收受某些借款企业的贿赂的情况下，向该企业违规发放了贷款，导致该笔贷款终不能收回。这种情形是该商业银行承受的(　)。

A、市场风险

B、国家风险

C、信用风险

D、操作风险

【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查考生对操作风险的理解。狭义的操作风险是指金融机构的运营部门在运营过程中，因内部控制的缺失或疏忽、系统的错误等，而蒙受经济损失的可能性。本题信贷部负责人及其下属收受贿赂，违规发放了贷款导致贷款不能收回，明显属于金融机构运营部门因内部控制的缺失或疏忽、系统的错误，而蒙受经济损失。

16、某商业银行主管信贷业务的经理，在收受某借款人贿赂的情况下，向该借款人发放了本不该发放的贷款，导致该笔贷款无法收回。此种情形说明该商业银行蒙受了(　)的损失。

A、信用风险

B、市场风险

C、法律风险

D、操作风险

【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查对操作风险的理解。狭义的操作风险是指金融机构的运营部门在运管的过程中，因内部控制的缺失或疏忽、系统的错误等，而蒙受经济损失的可能性。广义的操作风险是指金融机构信用风险和市场风险以外的所有风险。因此这种情况应该属于操作风险。

17、2011年9月，某不锈钢制品有限公司董事长失踪，欠银行贷款5亿多元未还。这种情形对于该公司的债权银行而言，属于该银行的( )。

A、流动性风险

B、操作风险

C、法律风险

D、信用风险

【正确答案】 D