营运资金怎么计算，营运资金量的计算公式

营运资本=流动资产总额-流动负债总额

计算营运资金算式：营运资本=流动资产总额-流动负债总额，营运资金是合营企业流动资产总额减流动负债总额后的净额，即企业在经营中可供运用、周转的流动资金净额。

营运资金量＝上年销售收入×(1－上年销售利润率)×(1＋预估销售收入年增长率)/营运资金周转次数这当中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数＝销售收入/平都应该收账款余额预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平都应该付账款余额营运资金需求量=营运资金量-自有资金这个是银监会流贷管理办法里面的公式，至于是不是是你要的就不清楚了

营运资金也称“运用资金”，国外称为营运资本是合营企业流动资产总额减流动负债总额后的净额，即企业在经营中可供运用、周转的流动资金净额。营运资金管理涵盖流动资产管理和流动负债管理。

　　营运资金的计算公式为：营运资本=流动资产总额-流动负债总额。

　　大多数情况下来说，企业营运资金过大且变现能力强的，说明企业短时间偿债能力好，对支付义务的准备充裕，但资产利用率不高；营运资金过小，反之变现能力差的，说明流动资产问题多，潜在的偿债压力大，预示固定资产投资依赖短时间借款等流动性融资额的程度高，经营上可能面临一定的困难。

营运资金=流动资产－流动负债=（总资产-非流动资产）-（总资产-全部者权益-长时间负债）=（全部者权益+长时间负债）-非流动资产=长时间资本-长时间资产

增多营运资金的计算公式为：营运资金增多额=流动资产增多额-流动负债增多额。

　　营运资金也称为营运资本，指的是企业在经营中可供运用、周转的流动资金净额。

　　若企业营运资金具有一定规模，说明企业的变现能力非常高，同时也反映了企业短时间偿债的能力很强，具有充裕的准备资金支付债务，但相对来说企业的资产利用率不高；若企业营运资金较小，说明企业的变现能力较差，企业潜在的偿债压力很大，预示着企业在经营上可能面临到一定的困难。

营运资金需求 = （应收、预付款项+ 存货 +待摊费用+ ...） - （应付、预收款项+ 未交、未付税利 +预提费用+ ...）

现金支付能力是指企业可马上变现的资产满足归还短时间负债资金需求的能力，它反映企业营运资金在短时间内满足生产经营活动资金需求的能力。其计算公式请看下方具体内容：

现金支付能力 = （货币资金 +短时间投资+应收票据） - （短时间借款+应付票据）

假设计算结果为正，说明企业确实拥有现金支付能力，为负则无支付能力。因为这个原因不可以以货币资金的有无或多少来判断企业有无现金支付能力，而应包含短时间融资在内。

营运资金需求和现金支付能力与营运资金当中具有一定的平衡关系，用公式表示为：

营运资金 = 营运资金需求 + 现金支付能力

营运资金需求反映企业在生产经营途中长时间周转资金的平衡情况。假设营运资金需求为正，反映营运资金不可以满足营运资金需求，需短时间借款来维持平衡；假设这样的不平衡情况是长时间的或是相当严重的，就应通过增多长时间资金来‘增多营运资金，或者通过调整资金结构，改善资金管理来处理。假设营运资金需求为负，则反映营运资金过剩。

现金支付能力反映企业生产经营途中短时间资金的平衡情况。假设现金支付能力为正，反映营运资金大子营运资金需求，企业在短时间内没有偿债风险。假设现金支付能力为负，则反映短时间内营运资金不可以满足营运资金需求，企业面临偿还短时间负债的困难。

营运资金需求与现金支付能力的关系是，在营运资金不变的情况下，营运资金需求越大，现金支付能力就越小；反之营运资金需求越小，现金支付能力就越大。

营运资金量＝上年销售收入×(1－上年销售利润率)×(1＋预估销售收入年增长率)/营运资金周转次数

这当中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)

周转天数=360/周转次数

应收账款周转次数＝销售收入/平都应该收账款余额

预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额

存货周转次数＝销售成本/平均存货余额

预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额

应付账款周转次数＝销售成本/平都应该付账款余额

营运资金（working capital），也叫营运资本。 广义的营运资金又称总营运资本是指一个企业投放在流动资产上的资金，详细涵盖应收账款、存货、其他应收款、应付票据、预收票据、预提费用、其他应付款等占用的资金。

狭义的营运资金是指某时点内企业的流动资产与流动负债的差额（不包含现金及现金等价物，还有短时间借款）。 营运资金规模：即一个企业投放在流动资产的多少。 营运资金公式就是：营运资金 = 流动资产 － 流动负债=（总资产-非流动资产）-（总资产-全部者权益-长时间负债）=（全部者权益+长时间负债）- 非流动资产= 长时间资本-长时间资产