1．开户许可证 2．销户申请书 3．剩余的支票 4．印鉴卡 5．法人身份证原件及两份复印件；盖公章 6．若非法人到柜台...
货币资金流动性强，容易被贪污、偷窃或挪用，因此，加强货币资金的管理控制尤为重要，而只有理解和把握其重...
提供的资料为： 1．开户许可证 2．销户申请书 3．剩余的支票 4．印鉴卡 5．法人身份证原件及两份复印件；盖公章...
（1）领用支票簿时，须由主管指派的经管员编列号码登记在空白单据登记簿发交经办人员签章使用。 （2）作废的支...
备用金是指付给单位内部各部门或工作人员用作零星开支、零星采购、售货找零或差旅费等用的款项。实行备用金制...
各开户单位的库存现金都要核定限额。 1、库存现金限额概念，是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的...
公司开一张销户证明，到开户行办理销户手续； 需要交回银行的资料： 1.要写一份销户申请，盖公章，带上没用完的...
办理现金支出的业务程序一般为： (1)复核现金付款凭证。 (2)经复核无误后，在付款凭证所附的原始凭证上加盖现金付...
现金在会计核算中指库存现金。现金流量表中的现金除库存现金外，还包括随时可用于支付的存款。 现金管理的主要...
存款人申请开立基本存款账户，应向银行出具下列证明文件： （1）企业法人，应出具企业法人营业执照正本。 （2）...
按照规定，各单位在其日常现金收支业务中，除了按规定可以坐支的现金和非业务性零星收入收取的现金可以用于补...
贴现率：贴现利息与承兑汇票票面金额的比例就是银行承兑汇票贴现率。 那么未到期的银行承兑汇票贴现需要支付多...
检查现金保管情况应抓住以下重点： （1）出纳是否适时地检查手边的现金。 （2）银行存款余额是否成负数，如果是...
银行存款发生比较频繁，企业与银行之间由于凭证传递和双方入账时间的不同，往往会产生未达账，即一方已经入账...
（一）银行卡的含义 银行卡，是指由商业银行（含邮政金融机构，下同）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存...
企业加强现金管理包括增加现金流量和提高现金的使用效益两个方面，笔者结合企业目前现金管理中的问题，就这两...
固定资产由于使用磨损、遭受非常事故而降低或丧失生产能力，以及过时陈旧、继续使用在经济上不合算等原因，不...
（一） “现金”、“银行存款”、“其他货币资金”、“应收票据”、“应收股利”、“应收利息”、“应收账款”...
一、信托业务会计核算的特点 （一）信托资产不属于信托公司的资产和负债 信托资产是指信托投资公司因接受信托而...
一、债权重组的方式 债权重组是指债权人按照其与债务人达成的协议或法院的裁决同意债务人修改债务条件的事项。...
