会计月份大写怎么会计月份大写怎么写，会计一般是月初做账还是月末做账呢

中文大写金额数字应用正楷或行书在内容框中填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟。

1、中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”后面、应写“整”(或“正”)字；在“角”后面，可以不写“整”(或“正”)字；大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”(或“正”)字。

2、中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币”字样在内容框中填写，不可以留有空白大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字，在票据和结算凭证大写金额栏内不可以预印固定的“仟、佰、拾、万、仟、佰、拾、元、角、分”字样。 　　

3、阿拉伯数字小写金额数字中有“0”时，中文大写应根据汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行表达。

不一样的公司有很大的差别，我审计的不一样客户中，有部分单据齐全就做上账，有部分业务量较少，就拖到月末或者隔哪些月在做账，因为财务是权责出现制，故此，你拖到次月的单据也要做上个月的凭证（排除掉人为减少费用等其他问题）。故此针对有略微强迫症的人来说，基本当月账当月做，当然针对老油条来说，只要不能超过固定的时候限，不会出现严重的后果，拖一拖也没什么事

会计年报表与12月月度报表的区别有以下几点：

1、取数口径不一样

会计年报表取数是以全年出现的财务记账数据为口径；月度报表则是以当月度出现的财务记账数据为口径。

2、输出内容不一样

会计年报表输出的主要内容包含资产负债表、利润表、现金流量表、全部者权益变化表还有报表附注；而月度报表则月度报表涵盖资产负债表和利润表。

3、用途不一样

会计年报表要求完整、反映地全面企业全年的财务状况、经营成果、现金流量情况还有全部者权益，经常会用到对比数据是本年与上年对比，各年当中对比；而月度报表要求反应30天的财务状况、经营成果等情形，经常会用到对比数据是本月度月上月度对比，各月度当中对比。

4、编报耗费时长不一样

会计年报表涉及报表多、年数据处理多，年各资产清理、减值坏账准备等计提，编报时间较长，并且要请来针对的审计机构进行审计，出具所得税汇算清缴报告，在第二年的5月30号以前报送至所属税局。而月度报表因报表少，数据处理少，编报时间较短，次月15号以前将报表报送至所属税局就可以。

2月份会计找工作好找的。一年中好找工作时间段是春节前后30天，因为这期间辞职的人非常多，每个岗位都一样，年前有人考虑辞了职回家过年，年后换工作，年后辞职走的是为了拿年终奖金，过完年就换工作了，故此，在这两个时间段里，岗位空缺率是比非常高的，找工作也是比较容易的。

好找；因为2月份是好找工作的；哪里都需人

2月份会计工作不好找，因为是春节这个时间段，都放假

大的会计周期是一年，小的周期是30天，每月要做月报表，一年过完要做年报．

在写年月日时加上壹或者零,主要是为了有人不地道，而恶意修改时期。

不只是年月日要加上，非常是在RMB大写时也的非常非常的注意这个问题。故此，······ （1-10月）零壹月，零贰月······零玖月，零壹拾月。 （11-12月）壹拾壹月，壹拾贰月 （1-10日）零壹日······零壹拾日 （11-19日）壹拾壹日····壹拾玖日 （20-31日）零贰拾日，贰拾壹日·····零叁拾日，叁拾壹日

1至9月份前面加一或零，1到9日前面加一或零

　　年财务报表和月度财务报表没啥区别，12月的财务报表完全就能够视作年财务报表。到下一年报表12月末的报表，就是下年初的报表数，利润表下一年重新启动。

方式/步骤

1

/7按照出纳给的单子和银行流水做凭证，做完并和银行流水核对是不是吻合。其次按照仓库提交的入库单、出库单进行入库和出库。

2

/7月底和供应商对账，看金额是不是和入库明细符合

3

/7月底在发票用鼠标勾选认证平台认证发票

4

/7到次月月初启动结账，先结转成本在结转损益。后完成结账

5

/7将凭证打印出来，再整理好凭证并装订凭证

6

/7做资产负债表、 利润表、现金流量表

7

/7在规定日期以前报个税、增值税及附加税

外账会计30天的工作内容请看下方具体内容：

一、增值税税额计算

（一）积极核对销售业务，及时填开销项发票，确定当月销项税额。

销售是企业平日工作的重点是企业经营的核心。销售发票是财务记账，确定业务出现的合法凭据，因为这个原因企业在出现销售业务时应该做到尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。

一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有不短的一个时期的，这期间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不一样存在差异。有的时候，销售企业甚至不可以自主确定开票时间，只可以按照客户的需进行开票，与税法规定的开票要求不符。

做为企业的财务人员，非常是负责税务工作的人员，一定要对企业平日销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，可以在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员需要在每月20号左右就启动核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽量早一点完成，一般企业在每月结束前3天就可以停止填开发票。因为这个原因企业若是需对方给其开具发票应该做到尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。

（二）仔细核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进项税额。

一般商品要比发票早一点到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在官方要求的时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。

进项发票唯有通过税务机关认证[审核通过]后面，才能够进行抵扣税额。现在专用发票认证大多数情况下是通过网络在线远程认证系统自行认证，没有在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因为这个原因企业会计可以在官方要求的时间及时办理认证，确定当月进项税额。

一个企业每月进项发票有点多时，一般不会在30天都认证，而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个原因：第一，当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金；第二，考虑会计存货和成本处理。有部分商品当月购入当月销售，这些发票应该在当月认证，不然将致使账面库存为负数；生产企业成本计算需原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本；第三，发票是不是将要到期。根据税法要求，发票自填开那天起90日内（不一样类别的发票有效期限略有不一样，具体讲解参见前面“进项税额抵扣时限的相关规定”）进行认证。因为多数企业非常是商业零售企业存在销售不开发票情况，致使进项发票盈余，迟迟没办法认证。因为这个原因企业在认证发票时应仔细查看当月进项发票情况，先将快要到期发票进行认证。

（三）控制销项开票税额，调控进项发票税额，做好税款计算与缴纳。

增值税大多数情况下纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的一般计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。增值税计算较为简单，但是，控制起来很复杂，企业要同时考虑到当月销项开票情况和进项发票到达、认证情况，还需要考虑税务机关对企业的税负要求。

税务机关为了控制企业增值税的缴纳情况，按照不一样类型的企业制定了对应的税负，即全年应该缴纳的增值税金额（计算方式可参见前面讲解）。防止企业通过非法操作少缴纳增值税。企业一般是将缴纳的增值税金额控制在税负标准线附近，有的时候，还会略微低于税负标准。各地税负标准不一，执行力度也存在差异，企业应按照当地情况仔细执行。

税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业很小一部分月份缴纳税金金额低于或高于税负标准都是正常的。但是，很小一部分企业负责人在处理时时常比较“仔细”，通过各种途径将每月增值税的缴纳金额都控制在税负标准线上，这样处理是没有什么必要的。

二、计提地税税金

根据税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要涵盖城市维护建设税和教育费附加，多数地区已启动计提地方教育费附加。企业可以在月末计提，月初申报缴纳，获取完税凭证冲销计提金额。

这些计提的税金属于企业费用，因为这个原因企业在估算当月利润时，也应考虑这些数据。

三、其他税种计算及缴纳

正常月份，企业只要能考虑计算增值税及计提的地税税金，但很小一部分月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税；按照税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、土地使用税等。

（一）所得税

所得税大多数情况下是按季预缴，年终汇算清缴（具体讲解可看前面内容）。会计在季度结束月份进行账务处理时应全面考虑该季度各月份的经营情况，在做账以前估算该季度应缴纳所得税金额，不够之处及时调整。

所得税征收和计算方式有点多，会计应按照企业所得税的征收方法，处理企业的收入与费用单据的比例。所得税也可以在季度结束月份计提，次月纳税申报获取完税凭证后冲减计提金额。

（二）按季度或半年缴纳的税种处理

有部分税种一般不是按月份计算的，如印花税中的购销合同一般是按季度缴纳；房产税、土地使用税大多数情况下是按半年缴纳，详细缴纳月份由当地税务机关规定。会计在进入企业后应第一确定企业平日主要申报税种和详细申报时间，在申报月份及时申报，足额缴纳税金。

（三）特殊税种独自处理

有部分税种如车辆购置税、车船税、契税、土地增值税，平日间大多数情况下不会碰见，因为这个原因也不能非常在意，只需要在实质上出现时，确定缴纳和申报方式仔细处理就可以。

四、做账资料准备

（一）现金、银行存款明细核对

货币资金是企业容易产生问题的资产，因为这个原因企业每月都应仔细核对每笔款项的进出记录。月底打出银行对账单同企业银行明细账仔细核对往来，对存在出入的地方及时处理，保证银行账务明确。

在工作实务中，多数企业的银行账务都存在出入，不可以与实质上业务相吻合，有的时候，因为处理不当致使月底银行账面余额产生负数，故此，每月结账前的银行核对是很必要的，发现问题及时处理。

归集当月全部费用单据和费用项目，确定账面有足够现金可以支付，防止账面现金余额产生负数。

（二）业务往来核对

将本月入账进项和销项发票认真核对，确定每张发票的结算方法是现金结算的索要收据证明是银行结算的应获取对应的银行结算凭据是往来挂账的按号入座仔细入账。

（三）存货成本核算

每月做账前好将上月底账面库存商品的名称、单价、金额具体列出，结合当月销售发票和进项发票的开票信息，计算入账后账面存货成本变化对利润的影响，不要漫无目的的认证发票和领用存货，致使账面库存产生负数或成本变化浮动太大，影响当期利润。

按照当月销售情况，及时收集存货出入库单据，计算产品成本或销售成本，估算当月利润。

五、编制凭证

同一企业平日业务内容比较固定，故此，凭证编制内容变化不大，会计只要根据固定模式逐步一个个编制凭证就可以。企业一般业务凭证类别有以下几类：

（一）完税凭证

每月月初企业成功申报后，可去银行打印完税凭证，不可以在银行打印完税凭证的应去税务机关打印。获取凭证后及时入账，冲减上月计提税金或直接纪录写入当月费用（如印花税等不用预先计提的税金，在获取时直接纪录写入费用）。

（二）业务发票处理

将当月填开和获取发票分类入账，根据发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费还有费用科目进行核算。将都专用发票入账后，查看进项税额和销项税额明细账的金额合计是否与当月防伪税控开票系统统计的金额还有网络在线认证返回的认证金额是不是完全一样，然后计算当月缴纳税金金额。

（三）费用类发票处理

做好内部单据报销制度，规定报销时间，及时收集公司员工手中的费用单据，故将他归类入账。仔细查看费用单据是不是合法，未获取合法凭据的费用是没办法得到税务机关的认可的。平日间还应做好费用入账金额控制，对类似招待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目，应及时核对出现金额，对超越抵扣标准的费用应减少其入账金额。

（四）成本计算及入账处理

对生产性企业，应做好内部单据传递规定，将公司出现的全部与生产相关的内部单据及时有效的传递到财务手中，进行成本核算，保证成本计算的准确。及时编制制造费用归集、分配凭证；生产成本归集、分配凭证；产品入库凭证还有销售成本结转凭证。

（五）做好费用计提及摊销

做好每月固定出现的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提还有以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等，做到不漏提也很少提；对存在需摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。

（六）归集损益类科目，结转本年利润

将全部单据入账后应仔细归集当月损益类科目出现金额，故将他分类转入“本年利润”科目，查看当月利润达到情况。

六、纳税申报

前面所做的工作基本是为纳税申报准备的，因为企业唯有进行了纳税申报，税务机关才可以对企业进行税款征收，而传统意义上的会计报表只是记录企业经营状况的报表，不是税务机关征收税款的依据，企业应按照申报的不一样税种填制和申报对应的纳税申报表。

企业应按照自己的经营性质确定纳税税种，并按照当地税务机关要求的申报方法及时进行申报。纳税申报成功后应及时打印完税凭证，获取完税凭证后，30天的会计工作才算结束。