应收账款无法收回确认为坏账损失分录怎么做，退还多余货款的会计分录怎么做

1、“坏帐准备”属于一种会计估计，该科目余额于实质上出现的坏账金额可能不完全一样。企业按照准则，估计应收账款出现减值的，应按“估计减值的金额”计提坏账准备，同时确认资产减值损失。借：资产减值损失50贷：坏帐准备502、有确凿证据（例如对方破产，已经注销等）表达，应收账款确实没办法收回的（这时候已经不是估计），应终止确认该应收账款。已经计提坏账准备的，同时转销该坏账准备：如借营业外支出100坏账准备50贷应收账款1503、计提坏帐准备以后，收回款项超越该应收账款账面余额（应收余额减坏账准备）的部分，应确觉得一项营业外收入。如借：银行存款120坏账准备50贷：应收账款150营业外收入20

供应商退回多余货款的会计分录：

借：银行存款贷：应付账款同时：

借：应付账款 贷：原材料（库存商品）

贷：应交税金-应缴增值税(进项税）红字扩展资料进行应付账款的审计一、对应付账款进行核对。获取或编制应付账款明细表，进行复核，并且与会计报表数、总账数，明细账的合汁数进行核对，达到账账、账表符合。

二、按照被审单位实质上情况，对应付账款进行认真分析性复核。

1、对本期期末应付账款余额与上期期末余额进行比较。

2、分析长时间挂账的应付账款，要求被审计单位做出解释，判断被审计单位是不是缺少偿债能力或利用应付账款隐瞒利润。

3、应付账款对存货和流动负债的比率，并与之前这个时间段对比分析，评价应付账款整体合理性。

企业收取货款的会计分录为借记银行存款科目，贷记应收账款一一某某客户科目。假设发现收错货款了，货款要退还给客户，在会计处理上是属于错账更正，需要以红字编制银行存款收款凭证，收错收款说明为附件，并在更正凭证摘要栏注明更正某月某号银收凭证记录。

:收到客户打错款项进跟退回款的账务处理是:

1、收到打错款时:

借:银行存款

贷:其他应付款

2、退回款时:

借:其他应付款

贷:银行存款

不可以！房子抵押贷款但该房尚有抵押贷款未还，实际上银行要求你还清贷款做二次抵押贷款是合理的，但也有一个招数和陷阱，可能你以前贷款诚信不好，经常没有及时结息至使银行方面对你失去信任，故当你要求二次抵押贷款时正好让你还清欠款与你清案，大多数情况下抵押贷款假设你所贷款额度没超越抵押房子总价70％时，你完全可以申请增多贷款额度，不需要还以前的贷款可以继续贷。

不可以。

房子抵押贷款，余款还清，想重新贷出，而新贷款暂时批不下来，还进去也资金想退回来，那是不可能的事情。

你还请的是上一次的抵押贷款，还清后才可以重新贷，银行不可能让你老账不清，再待新账的。新的贷款审批有一个过程，不是像个人借贷来的既然如此那，简单，的层层把关的。

房子抵押贷款超过规定要求的时间还清后，房贷批下来了，还进去的款可以退还吗？

房屋贷款超过规定要求的时间还清后面，你完全就能够顺利的拿回你自己的房产证，而且，在你房屋贷款时，房管局要收取一个违约保证金，妈妈，当你贷款还完办理完有关手续是能给你退回这一些钱