年证券从业资格考试《保荐代表人胜任能力》考试大纲

【文章简介】为顺应资源市场立异发展，中国证券业协会决议对证券业从业人员资格考试测试制度实施政策变化，并将根据证券市场法规改动情形和从业人员管理工作需要当令变动修改。2018年证券从业资格考试考试大纲已公布，协会将延续运用《保荐代表人胜任能力考试大纲（2015）》，详细《保荐代表人胜任能力》考试大纲内容如下供各位参考：

　　2018证券从业资格考试《保荐代表人胜任能力》考试大纲

　　保荐代表人胜任能力

　　目次

　　第一章保荐职业监督管理

　　第一节资格管理

　　第二节重要职责

　　第三节工作规程

　　第四节执业规范

　　第二章财务分析

　　第一节会计

　　第二节财务分析

　　第三章股本融资

　　第一节初次公开辟行股票

　　第二节上市公司刊行新股

　　第三节非上市公司股分公开让渡

　　第四章债权融资

　　第一节政府债券

　　第二节金融债券

　　第三节公司债券

　　第四节企业债券

　　第五节资产证券化

　　第五章订价发卖

　　第一节股票估值

　　第二节债券估值

　　第三节股票刊行与发卖

　　第四节债券刊行与发卖

　　第六章财务照料

　　第一节职业监督管理

　　第二节上市公司收买

　　第三节上市公司严重资产重组

　　第四节涉外并购

　　第五节非上市公众公司并购

　　第七章持续督导

　　第一节法人治理

　　第二节规范运作

　　第三节信守答应

　　第四节持续信息表露

　　第五节法律责任

　　附件：参考书目及经常使用法规目次

　　第一章保荐职业监督管理

　　第一节资格管理

　　把握保荐机谈判保荐代表人注册、变更挂号的条件和方式；把握保持保荐机谈判保荐代表人资格的条件。

　　第二节重要职责

　　熟习证券刊行上市保荐制度的重要内容；把握保荐机谈判保荐代表人在失职引荐期间应践行的职责；把握保荐机谈判保荐代表人在持续督导期间应践行的职责。

　　第三节工作规程

　　把握保荐机构展开保荐工作需要建立的有关制度体系；熟习展开保荐工作触及的串联保荐、保荐机构替换、保荐代表人引荐及替换要求；把握持续督导保荐工作的基本要求、应关注事项、应揭晓的自力定见、现场核对工作详细要求；熟习与保荐义务相关文件的具名要求及失密义务。

　　把握保荐机谈判保荐代表人负担保荐责任时的权力；熟习保荐职业和谐工作的详细要求。

　　第四节执业规范

　　把握保荐工作流程中有关方的法律责任；把握违背保荐制度的法律结果、监督管理办法及法律责任。

　　第二章财务分析

　　第一节会计

　　1、基础会计理论及财务申报

　　把握会计核算基本假定、会计基础及会计信息的质量要求；把握资产、欠债、全部者权柄、支出、价格、利润等会计因素简直认与计量原则。

　　把握财务报表的重要组成及基本内容；把握间接法变动修改计算谋划运动现金流量。

　　把握财务申报附注的相关表露要求；把握分部申报的内容和表露要求；把握浓缩每一股收益的基本计算原则；熟习种种情形下对浓缩每一股收益的影响；熟习非常常性损益的界说。

　　2、会计因素简直认和计量

　　熟习金融资产的界说和分类；熟习金融资产减值丧失简直认和计量；熟习金融资产转移简直认和计量；熟习存货简直认和计量。

　　把握永久股权投资简直认和计量；把握永久股权投资减值的判别标准及会计处置；熟习一起谋划的会计处置；熟习在其他权柄主体中的表露。

　　把握牢固资产简直认和计量；熟习牢固资产减值的判别标准；熟习牢固资产处理的会计处置。

　　把握有形资产确认条件、重要种别及初始计量；把握研究阶段和开辟阶段的分别及计量；熟习有形资产简直认及会计处置。

　　把握资产减值准则包含的领域；熟习资产减值的迹象与测试；把握预计资产可发出金额的基本要领；熟习资产减值的会计处置。

　　熟习短时间乞贷、对付单据、预收款子、职工薪酬、应交税费、对付本钱、对付股利、其他对付款等活动欠债的核算内容；熟习永久乞贷、对付债券、永久对付款的核算内容。

　　熟习实收资源确认和计量的基本要求；熟习资源公积的重要内容、确认和计量；熟习红利公积的核算内容、利润分派的会计处置。

　　把握支出的界说和分类；把握各种支出确认条件和计量要领；把握本钱和价格的观点及核算内容；把握停业外出入的核算内容；熟习综合收益的观点及核算内容。

　　3、重要会计事项及处置

　　把握或有事项的观点及特点；把握或有欠债和或有资产的重要内容；把握或有事项简直认和或有事项会计的详细应用；把握预估欠债的计量及复核。

　　把握非钱币性资产交流的认定、确认和计量原则；熟习非钱币性资产交流的会计处置。

　　把握债权重组的界说及重要方法；把握种种债权重组方法及组合方法债权重组的会计处置。

　　把握股分支付工具的重要范例；把握股分支付简直认和计量原则；熟习权柄工具公道代价的获得方法；熟习股分支付各个时点的会计处置。

　　把握与租赁有关的界说及租赁的分类；熟习谋划租赁及融资租赁的不一样会计处置方法。

　　把握政府津贴的界说、重要形式及分类；熟习政府津贴的会计处置。

　　把握乞贷价格资源化的会计处置；把握资产、欠债的计税基础和临时性差别；熟习当期所得税、递延所得税、所得税价格简直认和计量。

　　把握会计政策及其变更的界说；把握追溯变动修改法及将来合用法的合用情形及会计处置；把握会计预计、会计预计变更的界说；把握后期会计过失的界说、改正的会计处置。

　　把握资产欠债表往后事项的界说及有关的会计处置。

　　把握企业兼并的观点、方法及范例分别；把握控制标准的详细应用及兼并财务报表兼并领域简直定；熟习编制兼并报表应进行抵销处置。

　　熟习权柄工具和金融欠债的辨别及有关的会计处置。

　　4、其他

　　把握审计申报内容及其定见的基本范例；把握审计证据的性子和获悉得到审计证据的方式；把握函证、监盘及分析方式的使用。

　　把握危害评估观点、方式及信息泉源；了解被审计单位及环境、被审计单位外部控制的危害评估方式。

　　把握发卖与收款轮回、推销与付款轮回、消费与存货轮回触及的重要职业运动；熟习上述轮回的经常使用控制测试方式。

　　把握验资申报、预测性财务信息审查核对申报及上次召募资金运用情形申报的鉴证申报的格式与内容。

　　把握资产评估的基本要领及合用条件。

　　第二节财务分析

　　1、基本财务分析

　　把握基本财务比率的分类、计算与分析；把握传统财务分析体系；熟习革新财务分析体系的应用。

　　把握公司基天职析与财务分析的因素与要领；把握本钱性态的观点和按本钱性态对本钱的分类；把握量本利分析法中损益方程式的计算；把握边沿孝敬和盈亏临界点的观点及计算。

　　2、外部控制评价

　　把握外部控制的界说、目标、原则、因素；把握外部控制各因素的详细内容和实施要求；把握外部控制审计申报的格式与内容。

　　3、征税情形分析

　　熟习我国税法的制订与实施、现行税法体系、税收管理体系规则。

　　把握增值税法、停业税法、企业所得税法、消耗税法的征税义务人、纳税对象、税率、计税根据和税收优惠等有关规章制度要求。

　　把握企业改制、重组职业中企业所得税的有关规章制度要求。

　　第三章股本融资

　　第一节初次公开辟行股票

　　1、条件和要求

　　把握《公司法》、《证券法》、《初次公开辟行股票并上市管理措施》、《初次公开辟行股票并在守业板上市管理措施》等法律、法规及部门规章中对于初次公开辟行股票并上市的条件和要求。

　　2、失职观察

　　把握保荐机构及保荐代表人对于失职观察工作勤奋尽责、老实取信的基本标准；把握失职观察工作的目的、一般要求、特殊要求与详细要求；把握失职观察工尴尬刁难专利、牌号、诉讼和仲裁、串联方以及招股仿单等文件中表露的其他关键事项进行周全核对的要求；把握招股仿单验证工作；把握对保荐机构落实失职观察外部控制、质量控制和问核方式等制度的要求；把握对企业信誉信息失职观察工作的特殊要求。

　　把握工作稿本的整体要乞降工作稿本目次；把握工作稿本的编制要乞降工作稿本必需包含的内容。

　　3、引荐和报告

　　把握保荐机构向监督管理机构引荐企业刊行上市的要求及相关工作过程；把握工作中对状师事情所、会计师事情所、评估机构及有关包办人员的要求。

　　把握初次公开辟行并在守业板上市对公司成长性及自立立异能力等的有关要求。

　　把握刊行保荐书、刊行保荐工作申报的要乞降重要内容。

　　把握主板和守业板初次公开辟行股票申请文件及其基本要求；熟习主板和守业板初次公开辟行申请文件的目次和形式的有关要求。

　　4、批准方式

　　把握主板和守业板初次公开辟行股票并上市的批准方式。

　　把握股票刊行审查核对制度；熟习刊行审查核对委员会的构成、职责和工作方式；把握主板和守业板股票刊行审查核对制度的差别。

　　把握刊行人报送申请文件并预表露后中断检查、恢复检查、反应定见答复、变更中介机构等方式的详细要求；把握通过发审会后拟刊行证券公司封卷及会后事项监督管理的有关要求。

　　把握证券生意业务所上市条件和上市保荐书的内容；把握对于股票限售期的一般规章制度要求以及董事、监事和高级管理人员所持股票的特殊规章制度要求。

　　把握守业板刊行及上市保荐书和守业板上市成长定见书的内容；把握对于守业板上市公司董事、监事和高级管理人员生意本公司股票的特殊规章制度要求。

　　5、信息表露

　　把握招股仿单（动向书）及择要的内容与格式；把握招股仿单（动向书）及择要的编制和表露要求；熟习特别行业招股文件的重要表露要求。

　　把握初次公开辟行股票并上市工作中的信息表露要求；把握主板和守业板上市有关信息表露要求的差别；把握信息表露的法律规章制度要求、操作规范及有关当事人的法律责任；把握股票上市通告书的内容及表露要求。

　　把握初次公开辟行股票并在守业板上市工作中的信息表露要求及招股仿单（动向书）的编制和表露要求；把握守业板上市招股书备查文件的表露及刊行通告、投资危害特殊通告等信息表露的特别要求。

　　把握中国证监会和中国证券业协会新股刊行体系规则政策变化新规章制度要求及配套文件的有关要求。

　　第二节上市公司刊行新股

　　1、条件和要求

　　把握上市公司公开辟行新股的条件和要求；熟习上市公司不得公开辟行股票的情况；把握上市公司非公开辟行股票的条件；熟习上市公司不得进行非公开辟行股票的情况；把握国有控股上市公司刊行证券的特别规章制度要求；把握主板和守业板上市公司刊行新股的条件、要求及方式的差别。

　　把握上市公司刊行优先股的条件、要求及方式；熟习上市公司不得刊行优先股的情况；把握公开辟行优先股的特殊规章制度要求；熟习刊行优先股申请文件及信息表露文件的内容与格式要求。

　　2、引荐和报告

　　把握上市公司新股刊行的决议方式和申请方式；把握刊行申请前保荐机构失职观察内容；把握申请文件的编制原则和要求；把握招股仿单（动向书）、非公开辟行股票预案等文件编制的基本要求；把握上市公司公开辟行、非公开辟行股票的申请文件和审查核对方式。

　　3、刊行上市方式及信息表露

　　把握增发、配股的刊行方法；把握新增股票上市职业操作过程；把握刊行申请先后及公开辟行流程中的信息表露要求；把握非公开辟行的刊行上市方式和刊行申请先后的信息表露要求。

　　第三节非上市公司股分公开让渡

　　把握非上市公众公司股票在全国中小企业股分让渡系统挂牌的条件、方式和信息表露要求；把握挂牌公司刊行股票的条件、方式及信息表露要求；熟习挂牌公司股票让渡的有关规章制度要求；熟习挂牌公司信息表露的有关规章制度要求；熟习非上市公众公司刊行优先股的条件、要求及方式。

　　把握全国中小企业股分让渡系统相关投资者得当性管理的规章制度要求；把握证券公司在全国中小企业股分让渡系统从事有关职业的规章制度要求及要求；熟习全国中小企业股分让渡系统有限责任公司的本能机能和自律监督管理的有关规章制度要求。

　　第四章债权融资

　　第一节政府债券

　　把握我国国债的刊行方法；熟习记账式国债和凭据式国债的承销方式；把握财政部署理刊行中央政府债券和中央政府自行发债的异同。

　　第二节金融债券

　　把握证券公司债、证券公司次级债、证券公司短时间融资券的刊行条件、报告与存案、信息表露等规章制度要求。

　　把握贸易银行、保险公司刊行次级债券的一般性规章制度要求；熟习混淆资源债券的一般性规章制度要求。

　　第三节公司债券

　　1、公司债券

　　把握公司债券刊行条件及条目设计要求；把握公司债券刊行的报告与批准的方式、刊行申请文件内容；把握公司债券上市条件、上市申请和批准方式；把握公司债券上市后的信息表露及持续性义务；把握公司债券持有人权柄掩护的有关规章制度要求；把握证券生意业务所对公司债券刊行、上市、生意业务及分类监督管理的有关规章制度要求；熟习守业板上市公司申请非公开辟行公司债券的要求及操作过程。

　　2、可转换公司债券

　　把握可转换公司债券的刊行条件和基本要求；把握可转换公司债券的股分转换、债券归还、转股价钱变动修改、转股价钱改正、赎回及回售等观点；把握可转换公司债券刊行条目的设计要求；把握刊行可转换债券公司有关的会计处置及刊行后每一股收益的计算。

　　把握可转换公司债券的刊行报告方式和申请文件要求；把握可转换公司债券的刊行批准方式、刊行方法、方式和上市的一般规章制度要求；把握上海、深圳证券生意业务所对可转换公司债券上市的规章制度要求；把握刊行可转换公司债券报告前的信息表露要求、召募仿单及择要和上市通告书表露的基本要求；熟习刊行可转换公司债券持续性信息表露的相关要求。

　　3、分散生意业务的可转换公司债券

　　了解分散生意业务的可转换公司债券的刊行条件和要求；了解分散生意业务的可转换公司债券的刊行报告方式；了解分散生意业务的可转换公司债券的申请文件要求、刊行批准方式、刊行方式、刊行方法和上市的一般规章制度要求。

　　4、可交流公司债券

　　了解可交流公司债券的刊行条件和要求；了解可交流公司债券中预备用于交流的上市公司股票应具有的条件；了解可交流公司债券的重要条目；了解上市公司国有股东刊行可交流公司债券的其他要求。

　　5、中小企业私募债券

　　把握私募债券的生意业务平台、生意业务主体及刊行与生意业务私募债券的限定；把握中小企业私募债券刊行条件及条目设计要求；把握中小企业私募债券存案、刊行方式及存案文件内容；把握中小企业私募债券投资者得当性管理和信息表露要求；把握中小企业私募债券投资者权柄掩护。

　　6、信誉评级

　　把握信誉评级的观点、因素、指标、标准等一般性规章制度要求；把握信誉评级过程、信誉评级要领、信誉评级结果公布的有关规章制度要求。

　　第四节企业债券

　　1、企业债券

　　把握企业债券的刊行条件及条目设计；把握企业债券刊行的报告与批准要求；把握企业债券刊行申请文件内容；熟习企业债券上市条件、上市申请和批准；熟习企业债券上市后的信息表露及持续性义务；熟习企业债券持有人权柄掩护的有关规章制度要求。

　　2、非金融企业债权融资工具

　　把握非金融企业债权融资工具的刊行条件、刊行范围、资金运用、询价机制、信誉评级、信息表露、后续管理和监视管理等一般性规章制度要求。

　　第五节资产证券化

　　把握资产证券化各方参与者的条件、职责等有关内容；把握资产证券化产物的有关信息表露要求。

　　第五章订价发卖

　　第一节股票估值

　　把握证券的投资代价分析及估值要领；把握现金流量的观点与计算；把握现金流量模子参数的预计要领；把握现金流量法估值模子与可比公司法估值模子；把握股票收益率简直定与股票代价的计算要领。

　　熟习影响股票投资代价的外部要素和内部要素；熟习行业观点、行业分类；熟习行业的运转状态与经济周期的变更干系、详细体现、发生缘故原由；熟习行业的市场构造分析及合作构造分析；熟习行业性命周期的含义、体现特点与判别标准；熟习现在政府重要工业政策的有关规章制度要求；熟习公司基天职析与财务分析的因素与要领；熟习投资代价分析申报的要求、内容及格式要点。

　　第二节债券估值

　　把握债券代价的计算、债券收益率的计算、债券让渡价钱的类似计算；把握债券利率限期构造的观点、范例、理论；熟习影响债券估值订价的外部要素和内部要素。

　　把握可转换公司债券的投资代价、转换代价与理讲价值的计算；把握可转换公司债券的转换平价、转换升水、转换贴水的观点及计算；把握可转换公司债券中债券代价部分的计算与股票期权代价部分的计算模子；把握可转换公司债券的市场代价与投资代价和转换代价之间的干系。

　　把握金融期权的内涵代价与时间代价；熟习影响金融期权价钱的重要要素。

　　第三节股票刊行与发卖

　　把握股票刊行的基本划定规矩、刊行方法和操作过程；把握股票承销团组织和股票承销职业危害资源准备的有关规章制度要求；熟习股票刊行中的其他刊行方法。

　　把握初次公开辟行股票询价方法的基本划定规矩和操作方式；把握初次公开辟行新股询价及配售的相关要求；把握初次公开辟行的详细操作及监督管理要求；把握老股让渡、回拨机制的观点及利用；熟习路演推介的组织安排；熟习股票发卖流程中的投资者干系管理；把握逾额配售选择权的观点、实施、利用与表露；熟习路演、申购、开端询价和刊行期间表露的各种通告的基本内容。

　　第四节债券刊行与发卖

　　把握各种债券的刊行方案要点、承销团组织、债券承销职业危害资源准备；把握各种债券的刊行方法和刊行方式；把握簿记建档的操作过程和要求。

　　把握上市公司刊行可转换公司债券的刊行方案要点、刊行方法和操作过程；了解分散生意业务的可转换公司债券的刊行方案要点、刊行方法和操作过程；了解可交流公司债券的刊行方案要点、刊行方法和操作过程。

　　第六章财务照料

　　第一节职业监督管理

　　把握上市公司并购重组财务照料职业允许的有关规章制度要求；把握上市公司并购重组财务照料的职责及职业规程；把握财务照料职业的监视管理和法律责任。

　　第二节上市公司收买

　　把握公司收买的观点、形式及基本职业过程；熟习公司反收买计谋。

　　把握上市公司收买职业中收买人、分歧举动与分歧举动人、上市公司控制权的观点；熟习上市公司收买流程中权柄表露的有关规章制度要求；把握要约收买的观点、基本划定规矩和操作方式；熟习要约收买义务宽免的有关规章制度要求；把握和谈收买的观点、基本划定规矩和操作方式；了解间收取购划定规矩。

　　第三节上市公司严重资产重组

　　把握上市公司严重资产重组行为的原则、标准；把握上市公司严重资产重组触及借壳、配套融资等种种情形的有关规章制度要求。

　　把握上市公司实施严重资产重组的方式、信息管理要乞降内情生意业务的法律责任；熟习上市公司刊行股分购置资产的特殊规章制度要求；把握上市公司严重资产重组后再融资的相关规章制度要求；熟习上市公司严重资产重组个性问题的审查核对关注要点。

　　把握上市公司严重资产重组中有关的监视管理和法律责任；把握上市公司并购重组委员会运转划定规矩。

　　第四节涉外并购

　　把握本国投资者并购境内企业的有关规章制度要求；把握本国投资者以股权作为支付手腕并购境内公司的相关规章制度要求；把握本国投资者并购境内企业安全检查制度；熟习本国投资者并购境内企业的反把持检查的相关规章制度要求；把握本国投资者对上市公司战略投资的有关规章制度要求。

　　第五节非上市公众公司并购

　　把握股票在全国中小企业股分让渡系统公开让渡的非上市公众公司进行严重资产重组的操作过程的一般性规章制度要求。

　　把握非上市公众公司严重资产重组和收买的一般性规章制度要求。

　　第七章持续督导

　　第一节法人治理

　　把握上市公司股东的权力、义务及相对应法律责任；把握上市公司控股股东的行为规范、股东大会的权柄；把握上市公司股东大会的调集、召开和提案划定规矩、议事划定规矩、决定方式；把握股东大会分类表决、网络投票、推举董事、监事的累计投票制的有关规章制度要求；把握董事会、自力董事和符合条件的股东征集投票权等掩护社会公众股股东权柄的有关规章制度要求。

　　把握董事的任职资格和发生方式；熟习董事的权力和义务；把握董事长的权柄；把握董事会的权柄、议事划定规矩、规范运作及决定方法；熟习董事会秘书的任职资格、权力和义务；熟习董事会特地委员会的职责；熟习经理的任职资格、发生措施和职责。

　　把握监事的任职资格和发生方式；熟习监事的权力义务；熟习监事会的构成、权柄订定合同事划定规矩；熟习监事会的规范运作和决定方法。

　　把握自力董事的发生方式、任职资格、权柄、在董事会中所占比例及专业组成等要求；了解需要自力董事揭晓自力定见的情况；熟习确保自力董事利用权柄的办法；熟习自力董事在年度申报期间的有关工作。

　　熟习股东大会、董事会、监事会集会记载的签订及保管规章制度要求。

　　把握中小板、守业板上市公司法人治理的有关要求；熟习内情信息知恋人挂号制度。

　　第二节规范运作

　　把握对上市公司“五自力”的要求；把握上市公司对外包管、收买母公司资产应践行的方式、信息表露要求及应采用的掩护办法。

　　把握串联生意业务的形式、界定及其处置原则；把握上市公司与控股股东资金来往的限定性规章制度要求；把握上市公司被串联方占用的资金应采用的了债方法、领域和应践行的方式。

　　把握上市公司对外包管、串联生意业务、拜托理财、信息表露、控股子公司、对外答应、衍生品生意业务等方面的外部控制要求；把握上市公司上述运动的查验和信息表露要求。

　　把握上市公司分拆境外上市的条件、同意方式及信息表露要求。

　　把握上市公司股权鼓励的有关要求；把握上市公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股分的监督管理规章制度要求。

　　熟习投资者干系管理的志愿信息表露及有关投资者干系运动。

　　把握对于召募资金管理的有关规章制度要求。

　　第三节信守答应

　　把握现行划定规矩对上市公司及有关当事人答应及答应践行的有关要求。

　　把握对上市公司及有关当事人信守答应进行持续督导的基本要求、督导办法。

　　把握上市公司现金分成的有关要求。

　　第四节持续信息表露

　　把握上市公司信息表露的一般原则及详细要求；熟习年度申报、半年度和季度申报的编制及表露要求；熟习上市公司向监督管理机构报送活期申报的时间要求。

　　把握活期申报中重要财务指标的计算要领；把握年度申报中对于严重串联生意业务表露的规章制度要求；把握金融类上市公司年度申报增补审计需重点关注的内容；把握被责令纠正或自动纠正会计过失和弄虚作假陈说、非标定见等事项的表露要求；把握保荐机构在上市公司活期申报制造中的感化及需要践行的方式；把握保荐机构对守业板上市公司信息表露跟踪申报的要求及对严重事项揭晓自力定见的要求；把握财务信息的改正及有关表露。

　　把握需要提交暂时申报的事项、初次表露和持续表露要求；把握上市公司收买、出卖资产、股分变更等生意业务的表露标准、审议方式和计算口径；把握上市公司收买、出卖资产需要股东大会同意的标准及需要践行的其他方式；熟习上市公司收买、出卖资产通告的内容及要求。

　　把握上市公司重要串联生意业务事项及串联法人、串联自然人；熟习上市公司串联生意业务审议方式及表露要求。

　　把握上市公司严重诉讼和仲裁、召募资金变更等其他需要及时表露的严重事务审议方式及表露要求；熟习上市公司暂时通告及有关附件报送监督管理机构存案的要求。

　　把握上市公司停牌、复牌、危害警示及停息上市的有关规章制度要求；把握上市公司恢复上市、停止上市及退市公司从头上市的有关规章制度要求。

　　第五节法律责任

　　把握上市公司及其董事、监事、高级管理人员在刊行上市、信息表露及规范运作等方面的法律责任；把握守业板上市公司控股股东和实质控制人在刊行上市、信息表露及规范运作方面的法律责任。

　　附件：参考书目及经常使用法规目次

　　1、参考书目

　　一、中国证券监视管理委员会编：《证券刊行上市审查核对工作手册》（2014），中国财政经济出书社；

　　二、中国证券业协会编：证券业从业资格考试统编教材（2012）《证券市场基础知识》、《证券刊行与承销》、《证券投资分析》、《证券生意业务》、《证券投资基金》，中国金融出书社；

　　三、中国注册会计师协会编：2014年度注册会计师全国统一考试指定领导教材《会计》、《财务本钱管理》，中国财政经济出书社。

　　2、经常使用法规目次

　　(保荐代表人胜任能力考试触及但不限于以下法律、法规、规章、规范性文件和行业自律划定规矩；若有订正，以订正版为准）。

　　（一）保荐职业监督管理

　　1.《中华国民共和国证券法》

　　（1998年12月29日通过2014年8月31日新订正2014年8月31日起实行）

　　2.《中华国民共和国公司法》

　　（1993年12月29日通过2013年12月28日新订正2014年3月1日起实行）

　　3.《中华国民共和国公司挂号管理条例》

　　（1994年6月24日公布2014年2月19日新订正2014年3月1日起实行）

　　4.《证券刊行上市保荐职业管理措施》

　　（2009年5月13日证监会令第63号）

　　5.《守业板上市公司证券刊行管理暂行措施》

　　（2014年5月14日证监会令第100号）

　　6.《中国证券监视管理委员会对于进一步增强保荐职业监督管理相关问题的定见》

　　（2012年3月15日证监会通告[2012]4号）

　　7．《证券刊行上市保荐职业工作稿本指引》

　　（2009年4月1日证监会通告[2009]5号）

　　8．《保荐人失职观察工作准则》

　　(2006年5月29日证监刊行字[2006]15号)

　　9．《刊行证券的公司信息表露内容与格式准则第27号——刊行保荐书和刊行保荐工作申报》

　　（2009年3月27日证监会通告[2009]4号）

　　10．《对于公布的通告》

　　（2012年11月23日深证上[2012]383号）

　　11.《对于公布的通告》

　　（2013年12月27日上证发[2013]27号）

　　12.《对于公布的通告》

　　（2013年12月27日上证发[2013]28号）

　　（二）财务分析

　　1.《中华国民共和国会计法》

　　（1985年1月21日通过1999年10月31日新订正2000年7月1日起实行）

　　2．《中华国民共和国企业所得税法》

　　（2007年3月16日通过2008年1月1日起实行）

　　3.《企业财务会计申报条例》

　　（2000年6月21日国务院令第287号）

　　4.《企业会计准则—基本准则》

　　（2006年2月15日财政部第33命令）

　　5.《企业会计准则—详细准则》

　　（财会[2006]3号）

　　6.《企业会计准则应用指南》

　　(财会[2006]18号)

　　7.《企业会计准则诠释第1号》

　　（财会[2007]14号）

　　8.《企业会计准则诠释第2号》

　　（财会[2008]11号）

　　9.《企业会计准则诠释第3号》

　　（财会[2009]8号）

　　10.《企业会计准则诠释第4号》

　　（财会[2010]15号）

　　11.《企业会计准则诠释第5号》

　　（财会[2012]19号）

　　12.《企业会计准则诠释第6号》

　　（财会[2014]1号）

　　13.《企业财务公例》

　　（2007年1月1日财政部令第41号）

　　（三）股本融资

　　1.《初次公开辟行股票并上市管理措施》

　　（2006年5月17日证监会令第32号）

　　2.《初次公开辟行股票并在守业板上市管理措施》

　　（2014年5月14日证监会令第99号）

　　3.《上市公司证券刊行管理措施》

　　（2006年5月8日证监会令第30号）

　　4.《初次公开辟行股票时公司股东公开辟售股分暂行规章制度要求》

　　（2014年3月21日证监会通告[2014]11号）

　　5.《国务院对于展开优先股试点的指点定见》

　　（2013年11月30日国发[2013]46号）

　　6．《优先股试点管理措施》

　　（2014年3月21日证监会令第97号）

　　7.《对于初次公开辟行股票并上市公司招股仿单财务申报审计停止往后重要财务信息及谋划状态信息表露指引》

　　（2013年12月6日证监会通告[2013]45号）

　　8.《对于初次公开辟行股票并上市公司招股仿单中与红利能力有关的信息表露指引》

　　（2013年12月6日证监会通告[2013]46号）

　　9.《对于进一步增强保荐机构外部控制相关问题的通告》

　　（2013年12月30日证监会刊行监督管理函[2013]346号）

　　10.《上海证券生意业务所股票上市划定规矩》

　　（2013年12月27日上证发[2013]26号）

　　11.《深圳证券生意业务所守业板股票上市划定规矩》

　　（2012年4月20日深证上[2012]77号）

　　12.《深圳证券生意业务所股票上市划定规矩》

　　（2012年7月7日深圳证券生意业务所）

　　13.《上市公司非公开辟行股票实施细则》

　　（2011年8月1日证监会令第73号）

　　14.《国务院对于全国中小企业股分让渡系统相关问题的决议》

　　（2013年12月13日国发[2013]49号）

　　15.《全国中小企业股分让渡系统有限责任公司管理暂行措施》

　　（2013年1月31日证监会令第89号）

　　16.《非上市公众公司监视管理措施》

　　（2013年12月26日证监会令第96号）

　　17.《全国中小企业股分让渡系统职业划定规矩（试行）》

　　（2013年12月30日股转系统通告[2013]40号）

　　18.《对于规范证券公司参与区域性股权生意业务市场的指点定见（试行）》

　　（2012年8月23日证监会通告[2012年]20号）

　　19.《证券公司参与区域性股权生意业务市场职业规范》

　　（2013年2月7日中证协发[2013]17号）

　　（四）债权融资

　　1.《公司债券刊行试点措施》

　　（2007年8月14日证监会令第49号）

　　2.《上市公司股东刊行可交流公司债券试行规章制度要求》

　　（2008年10月17日证监会通告[2008]41号）

　　3．《对于守业板上市公司非公开辟行公司债券的相关事项的通告》

　　（2011年10月20日证监会通告[2011]29号）

　　4．《上海证券生意业务所公司债券上市划定规矩》

　　（2009年11月2日上证债字[2009]186号）

　　5．《深圳证券生意业务所公司债券上市划定规矩》

　　（2012年6月6日深证上[2012]156号）

　　6.《证券公司展开中小企业私募债券承销职业试点措施》

　　（2012年5月23日中证协发[2012]120号）

　　7.《证券公司中小企业私募债券承销职业失职观察指引》

　　（2013年1月16日中国证券业协会）

　　8.《深圳证券生意业务所中小企业私募债券职业试点措施》

　　（2012年5月23日深证上[2012]130号）

　　9.《对于公布实施相关事项的通告》

　　（2012年5月22日上证债字[2012]176号）

　　10.《对于中小企业可交流私募债券试点职业相关事项的通告》

　　（2013年5月30日深证上[2013]179号）

　　11.《对于公布的通告》

　　（2012年5月22日中国证券挂号结算有限责任公司）

　　12.《对于公布的通告》

　　（2013年12月24日上证发[2013]25号）

　　13.《企业债券管理条例》

　　（2011年1月8日国务院令第588号）

　　14.《银行间债券市场非金融企业债权融资工具管理措施》

　　（2008年4月9日中国国民银行令[2008]第1号）

　　15．《全国银行间债券市场金融债券刊行管理操作规程》

　　（2009年3月25日中国国民银行通告[2009]第6号）

　　（五）订价发卖

　　1.《中国证监会对于进一步促进新股刊行体系规则政策变化的定见》

　　（2013年11月30日证监会通告[2013]42号）

　　2.《对于增强新股刊行监督管理的办法》

　　（2014年1月12日证监会通告[2014]4号）

　　3.《对于新股刊行订价有关问题的通告》

　　（2012年5月23日中国证监会刊行监督管理部、守业板刊行监督管理部）

　　4.《证券刊行与承销管理措施》

　　（2014年3月21日证监会令第98号）

　　5.《初次公开辟行股票承销职业规范》

　　（2014年5月9日中证协发[2014]77号）?

　　6.《初次公开辟行股票网下投资者存案管理细则》

　　（2014年5月9日中证协发[2014]77号）

　　7.《初次公开辟行股票配售细则》

　　（2014年5月9日中证协发[2014]77号）

　　8.《对于修正的通告》

　　（2014年5月9日上证发[2014]30号）

　　9.《对于修正的通告》

　　（2014年5月9日上证发[2014]29号）

　　10.《深圳市场初次公开辟行股票互联网线上按市值申购实施措施》

　　（2014年5月9日深证上[2014]158号）

　　11.《深圳市场初次公开辟行股票网下刊行实施细则》

　　（2014年5月9日深证上[2014]158号）

　　（六）财务照料

　　1.《上市公司并购重组财务照料职业管理措施》

　　（2008年6月3日证监会令第54号）

　　2.《证券公司从事上市公司并购重组财务照料职业执业能力专业评价工作指引》

　　（2013年9月6日中证协发[2013]158号）

　　3.《国务院对于进一步优化企业吞并重组市场环境的定见》

　　（2014年3月7日国发[2014]14号）

　　4.《上市公司收买管理措施》

　　（2012年2月14日证监会令第77号）

　　5.《上市公司严重资产重组管理措施》

　　（2011年8月1日证监会令第73号）

　　6.《中国证监会对于规范上市公司严重资产重组若干问题的规章制度要求》

　　(2008年4月16日证监会通告[2008]14号)

　　7.《中国证券监视管理委员会对于在借壳上市审查核对中严厉履行初次公开辟行股票上市标准的通告》

　　（2013年11月30日证监发[2013]61号）

　　8.《对于增强与上市公司严重资产重组有关股票非常生意业务监督管理的暂行规章制度要求》

　　（2012年11月6日证监会通告[2012]33号）

　　9.《对于本国投资者并购境内企业的规章制度要求》

　　（2009年6月22日?商务部令2009年第6号）

　　（七）持续督导

　　1.《上市公司章程指引(2014年订正)》

　　(2014年5月28日中国证监会通告[2014]19号)

　　二、《上市公司股东大会划定规矩（2014年订正）》

　　（2014年5月28日证监会通告[2014]20号）

　　3.《上市公司信息表露管理措施》

　　（2007年1月30证监会令第40号）

　　4．《对于增强上市证券公司监督管理的规章制度要求》

　　（2010年6月30日证监会通告[2010]20号）

　　5.《对于规范上市公司与串联方资金来往及上市公司对外包管若干问题的通告》

　　（2003年8月28日证监发[2003]56号）

　　6.《对于规范上市公司对外包管行为的通告》

　　(2005年11月4日证监发[2005]120号)

　　7.《上市公司监督管理指引第2号——上市公司召募资金管理和运用的监督管理要求》

　　（2012年12月19日证监会通告[2012]44号）

　　8.《上市公司监督管理指引第3号——上市公司现金分成》

　　（2013年11月30日证监会通告[2013]43号）

　　9.《对于进一步落实上市公司现金分成相关事项的通告》

　　（2012年5月4日证监发[2012]37号）

　　10.《对于上市公司建立内情信息知恋人挂号管理制度的规章制度要求》

　　（2011年10月25日证监会通告[2011]30号）

　　11.《上海证券生意业务所上市公司持续督导工作指引》

　　（2009年7月15日上证公字[2009]75号）

以上便是本文的详细内容，想要了解更多证券从业资格证报名时间，证券从业资格证考试时间及报名官网入口等考试新资讯，点击右边资料下载栏可免费下载证券从业资格证考试题库，真题试卷试卷，PDF电子书可哦！

保存网页（https://www.china-share.com/congye/jiaocai/）到浏览器收藏夹，随时打开查看证券从业资格考试教材新资讯

>>银行从业资格考试视频网课教程培训班介绍，点击图片试听名师课程<<