wps现金流水账计算公式，流水账怎么分类汇总

现金流水账计算公式为：起初余额+借方-贷方=期末余额

这个大约唯有你自己清楚怎么弄很好了……

要 说说 你的流水账是咋记的……

大多数情况下后 使用排序 分类汇总 完全就能够了……

你的流水明细别忘了 加序号 或者可以识别顺序的其他可识别的号码 如：流水号……避免你排序后不可以回复原来的顺序……

也可 使用公式计算 前提是要清楚 你的数据……（每个人记录的流水账 格式都不一样的）

做应收账款时：

在产品出库运输给客户时（看发票是不是同时开出），确认收入：

借：应收账款-A公司

贷：内销收入（出口收入）

应交税费-应交增值税-销项税额

等到货款收到时，银行确认款项后：

借：银行存款

贷：应收账款- A公司

此事A公司的货款可以结清，应收账款这个科目冲平，同样的针对应付账款来说：

假设先是货物到了后付款，在货物到达并且检查正确后入库：

借：库存商品/原材料

应交税费- 应交增值税- - 进项税额

贷：应付账款- - B公司

在确认后，可以支付货款时：

借：应付账款- - B公司

贷：银行存款/库存现金

这时，针对供应商的货款，我们公司已经结清，故此，应付账款冲平。

内帐会计的详细账务处理请看下方具体内容：

1，先把公司全部资产做一个彻底的盘点，没有入帐的重新入帐，对外的应收款也要清算，应付款要列清，有单的按单做帐，没有的，请经手人或你们老板签字证明入帐。

2，因为内账是内部管理的，故此，全部单据都要做。外账是应付税务局一类的，账是“做”出来的，可以选择单据和制单据。不少做两套账的是做内账顾不了外账，做外账顾不了内账。可以告诉你一个很简单达到内外账方式：先做外账，外账凭证打两份，这当中一份做内账附件，这样查内账就比较容易找到原始凭证。

3，内帐是按照企业实质上出现的业务来做帐。将“收入－成本－费用＝利润”的公式进行变形，确认收入和费用后，人为确定一个利润比例，由此计算利润数字，然后倒算成本数字。这样，通过人为调节，可以使企业的利润保持在一个企业需的水平上。

4，大多数情况下内帐，都只做费用和应收应付款。有的时候，也要计算成本。费用：可以按照企业自己需进行分科目，再按照平日间出现的费用，进明明细分类。应收和应付可以编制一张表格。每月收到多少，付出多少。内账大多数情况下也是和平日间做外账时一样，有关的费用纪录写入有关的明细科目。不过要根据老板的要求来设置明细科目，可以不和外帐一样。

5，内账是按照管理者的需来做的，按照出现的每一笔业务来真实反映企业经营关况账务处理。只是在处理上没有既然如此那，正规化，有不少业务都是可以灵活处理的，例如说费用的这个时间段归集，分摊这个时间段，科目标设置等，都可按自己或是领导者的意见去处理。外帐是应付税务部门检查的，完全按帐记。如开多少票，就做多少销售，发票入帐的全是正规发票，没有白条，白条在内帐记。要注意税务、银行、劳动部门、统计部门的数据关系。要合法合规。

一、内帐盈亏计算：全部收入-成本费用支出-税金=利润。

二、正规利润计算公式：

（1）营业利润 ＝营业收入－营业成本－营业税金及附加－营业费用－管理费用－财务费用－资产减值损失+公允价值变化收益（或减变化损失）+投资收益（或减投资损失） 这当中： 营业收入涵盖“主营业务收入”和“其他业务收入” 营业成本涵盖“主营业务成本”和“其他业务支出” 。

（2）利润总额 ＝营业利润+营业外收入－营业外支出 。

（3）应交所得税 =应纳税所得额*税率 。

（4）净利润＝利润总额－所得税

流水账是不可以反映一个企业的真实盈亏情况的，不然还需要会计做什么？ 会计不单单是记录收入、支出、费用等货币资金的进或出，还需要根据权责出现制的原则核算企业成本，计算与收入、成本费用相匹配的利润。

流水账大多数情况下都是收付达到情况下登记的，有各种情况与本期利润无关，而可能是前期或后期盈亏。比如，预付账款，虽然也支付了货币，流水账上也登记了，但与本期无关，因为这个原因不可以参加本期盈亏的计算。流水账可以反映企业的现金流情况，这对企业也是很重要的。没有现金流的利润是白条利润，因为这个原因良好的企业盈利应有现金流的配合

平日工作中，会碰见有需每天汇报一次的数据，这些东西数据大多数情况下情况下都对每天的流水账的小区域总结。假设每一次手动汇总，麻烦不说，容易出错是真的。下面用一个简单的例子来说说咋让公式帮忙汇总数据。

这里我们新建一个Excel表格，并将Sheet1和Sheet2分别命名成日报表和流水账

然后在流水账中输入我们的流水数据，这里以三车间这两天的生产值作为例子

然后设计一下我们的日报表，这里只是拿这个例来说，日报表画的比较丑，请见谅

下面启动填充公式，这里以sumifs为主，还不太会用的亲，建议看看其用法，个人是比较喜欢这个小函数。C5=SUMIFS(流水账!$C:$C,流水账!$A:$A,$B$4,流水账!$B:$B,C$4)C6=SUMIFS(流水账!$D:$D,流水账!$A:$A,$B$4,流水账!$B:$B,C$4)C7=C5/C6，以上公式输入成功后，向右填充两格，请看下方具体内容图

说一下这里的人效，这里只是将产值与上班人员数量相比，将得到的比值作为人效，实质上中可能会有其他的一部分参数加到计算中来。这时我们完全就能够通过调整报告日期下面的日期值来显示我们的每日数据了

再按照自己的喜好或领导的要求对报表进行一下简单的格式化，这样我们的日报表就完成了，以后每天出现的数据只要按列名把对应的数据在内容框中填写的对应的列中去，再调整一下报表中的日期值，完全就能够让Excel自动汇总我们的流水账数据了。

操作方式

01

这里我们新建一个Excel表格，并将Sheet1和Sheet2分别命名成日报表和流水账

02

然后在流水账中输入我们的流水数据，这里以三车间这两天的生产值作为例子

03

然后设计一下我们的日报表，这里只是拿这个例来说，日报表画的比较丑，请见谅

04

下面启动填充公式，这里以sumifs为主，还不太会用的亲，建议看看其用法，个人是比较喜欢这个小函数。

C5=SUMIFS(流水账!$C:$C,流水账!$A:$A,$B$4,流水账!$B:$B,C$4)

C6=SUMIFS(流水账!$D:$D,流水账!$A:$A,$B$4,流水账!$B:$B,C$4)

C7=C5/C6

以上公式输入成功后，向右填充两格，请看下方具体内容图

05

说一下这里的人效，这里只是将产值与上班人员数量相比，将得到的比值作为人效，实质上中可能会有其他的一部分参数加到计算中来。

这时我们完全就能够通过调整报告日期下面的日期值来显示我们的每日数据了

06

再按照自己的喜好或领导的要求对报表进行一下简单的格式化，这样我们的日报表就完成了，以后每天出现的数据只要按列名把对应的数据在内容框中填写的对应的列中去，再调整一下报表中的日期值，完全就能够让Excel自动汇总我们的流水账数据了。

搞一个进销存系统,就连货品发给谁了也一清二楚,示意图请看下方具体内容(共4张)在产品资料表G3中输入公式:=IF(B3="","",D3*F3) ,公式下拉.在总进货表中F3中输入公式:=IF(D3="","",E3*INDEX(产品资料!$B$3:$G$170,MATCH(D3,产品资料!$B$3:$B$170,0),3)) ,公式下拉.在总进货表中G3中输入公式:=IF(D3="","",F3*IF($D3="","",INDEX(产品资料!$B$3:$G$170,MATCH($D3,产品资料!$B$3:$B$170,0),5))) ,公式下拉.在销售报表G3中输入公式:=IF(D3="","",E3*F3) ,公式下拉.在库存中B3单元格中输入公式:=IF(A3="",0,N(D3)-N(C3)+N(E3)) ,公式下拉.在库存中C3单元格中输入公式:=IF(ISNUMBER(MATCH($A3,销售报表!$D$3:$D$100,0)),SUMIF(销售报表!$D$3:$D$100,$A3,销售报表!$E$3:$E$100),"") ,公式下拉.在库存中D3单元格中输入公式:=IF(OR(NOT(ISNUMBER(MATCH($A3,总进货单!$D$3:D$100,0))),A3=""),"",SUMIF(总进货单!$D$3:$D$100,$A3,总进货单!$F$3:$F$100)) ,公式下拉.至此,一个小型的进销存系统就建立起来了.当然,实质上的情形远较这个复杂的多,我们完全可在这个基础上,进一步完善和扩展,那是后话,且不说它.

假设你用的是2023版本，假设你的帐目是及时间记录的流水帐，出、入各占一行，你可以通过数据透视表，将日期放到列字段里，将品种放在页字段里，将入库、出库数放在数据区中再用透视表的自带公式计算出库存量（=收入数-出库数）然后在并新生成的带有库存量的透视表上右键单击，选择汇总方法按某一字段选择日期，确定就可以。