会计凭证月末结转明细怎么写，金蝶月末结转流程及分录?
会计凭证月末结转明细怎么写？
月末结转分录：
1、收入的结转 ，
借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入，
贷：本年利润，
2、这个时间段费用的结转，
借：本年利润，
贷：管理费用、营业费用、财务费用。
3、成本、支出的结转，
借：本年利润，
贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出
4、税金的结转，
借：本年利润，
贷：税金及附加 、所得税费用。
金蝶月末结转流程及分录？
金蝶月末结转流程，1.凭证过账，单击停止过账图标；
2.然后在弹出界面中单击启动过账。
3.结转h损益：单击结转损益图标，弹出界面重复单击下一步；
3.在后一步确认结转日期，然后单击完成结转。
4.结转损益后，会新增一张凭证，此张凭证也需过账。会计分录，借：各项收入，贷：本年利润。
借：本年利润，贷：各项成本费用
金蝶软件月末结帐时先把全部的凭证进行过 账处理，然后结转损益，结转损益会提示生成一张凭 证，然后对这张凭证审查核验、过账，然后完全就能够结账。
月末怎样进行损益结转，公式是什么？
（1）结转各项收入借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入贷：本年利润（2）这个时间段费用的结转借：本年利润贷：管理费用、销售费用、财务费用（3）成本支出的结转借：本年利润贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出（4）税金的结转借：本年利润贷：营业税金及附加、所得税费用年末结转分录利润亏损结转 借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润利润盈利的结转 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润扩展资料：将全部损益类科目标余额都转入“本年利润”科目，称为损益结转。目标是：
1、唯有结转损益才可以将资产负债表调平；
2、将支出和收入结转为利润，了解本会计这个时间段的盈亏。
损益类科目详细涵盖：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入、主营业务成本、税金及附加、其他业务支出、销售费用、管理费用、财务费用等。会计中除了过渡性的科目外，月末都结转。财务费用（专指利息部分），坏帐损失、各种资产的减速值准备都需计提。
目前的固定资产允许抵扣进项税税额了，既然如此那，进项税额不计算在固定资产的原值之内，扣除已抵扣进项税额的固定需要在投入使用的次月起启动计提折旧。
根据新企业所得税法规定，不一样的固定资产计提折旧的年限明显不同，都使用直线折旧法，预估净残值大多数情况下为5%，按照企业实质上，可以没有设立净残值。
在一定时期内，各项营业收入抵补各项营业支出后的差额，就是营业部经营的后成果。
收入超越支出，就是营业部的纯益；反之，则是纯损。营业部的损益集中反映其业务经营活动各方面的效益是其后的财务成果是衡量其经营管理的重要指标。
损益类科目涵盖收入类和费用类。
收入的获取和费用的出现，后可能会造成全部者权益出现变化。
收入的增多是全部者权益增多的原因，费用的增多是全部者权益减少的原因。企业损益类科目是指核算企业获取的收入和出现的成本费用的科目，它详细涵盖：
（1）收入类科目：主营业务收入、其他业务收入、投资收益、公允价值变化损益等（2）费用类科目：主营业务成本、其他业务成本、资产减值损失、税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、所得税费用等。
（3）直接计入当期利润的利得：营业外收入（4）直接计入当期利润的损失：营业外支出
月末要做的结转和计提会计分录有什么？
一、月底涉及的计提分录：
1、提取职工教育经费（按工资总额2.5%计提）
借：管理费用-职工教育经费
贷：其他应付款-职工教育经费
2、提取工会经费（按工资总额2%计提）
借：管理费用-工会经费
贷：其他应付款-工会经费
3、提取固定资产折旧
借：管理费用-折旧费
贷：累计折旧
4、提取贷款利息
借：财务费用
贷：应付利息（或预提费用）
二、月末涉及的结转分录：
1、结转各项收入
借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入
贷：本年利润
2、这个时间段费用的结转
借：本年利润
贷：管理费用、营业费用、财务费用
3、成本支出的结转
借：本年利润
贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出
4、税金的结转
借：本年利润
贷：主营业务税金及附加、所得税
每月月底企业要做的费用计提与结转项目有： 一、月底涉及的计提分录： 1、提取职工教育经费（按工资总额2.5%计提） 借：管理费用-职工教育经费 贷：其他应付款-职工教育经费字串5 2、提取工会经费（按工资总额2%计提） 借：管理费用-工会经费 贷：其他应付款-工会经费 3、提取固定资产折旧 借：管理费用-折旧费 贷：累计折旧 4、提取贷款利息 借：财务费用 贷：应付利息（或预提费用） 二、月末涉及的结转分录： 1、结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 2、这个时间段费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、营业费用、财务费用 3、成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 4、税金的结转 借：本年利润 贷：主营业务税金及附加、所得税
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