2021年证券从业资格《金融市场基础知识》知识点：守业板上市公司刊行股票的
证券从业资格考试
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知识点：守业板上市公司刊行股票的一般规章制度要求
(1)上市公司刊行证券，该当符合《证券法》规章制度要求的条件，而且符合以下规章制度要求：
刚刚二年红利，净利润以扣除非常常性损益先后孰低者为计算根据；会计基础工作规范，谋划成果然实。外部控制制度健全且被有效履行，能够公道确保公司财务申报的牢靠性、消费谋划的正当性，以及营运的效率与效率；刚刚二年遵循上市公司章程的规章制度要求实施现金分成；刚刚三年及一期财务报表未被注册会计师出具否认定见或者没法透露定见的审计申报；被注册会计师出具保注意见或者带夸大事项段的无保注意见审计申报的，所触及的事项对上市公司无严重倒霉影响或者在刊行前严重倒霉影响已经消弭；刚刚一期末资产欠债率高于百分之四十五，但上市公司非公开辟行股票的除外；上市公司与控股股东或者实质控制人的人员、资产、财务离开，机构、职业自力，能够自立谋划管理。上市公司刚刚十二个月内不存在违规对外提供包管或者资金被上市公司控股股东、实质控制人及其控制的其他企业以乞贷、代偿债权、代垫款子或者其他方法占用的情况。
(2)上市公司存鄙人列情况之一的，不得刊行证券：
本次刊行申请文件有弄虚作假纪录、误导性陈说或者严重脱漏；刚刚十二个月内未践行向投资者作出的公开答应；刚刚三十六个月内因违背法律、行政法规、规章遭到行政处分且情节严峻，或者遭到刑事处分，或者因违背证券法律、行政法规、规章遭到中国证监会的行政处分；刚刚十二个月内遭到证券生意业务所的公开训斥；因涉嫌犯罪被司法机关立案侦察或者涉嫌违反法律违规被中国证监会立案观察；上市公司控股股东或者实质控制人刚刚十二个月内因违背证券法律、行政法规、规章，遭到中国证监会的行政处分，或者遭到刑事处分；现任董事、监事和高级管理人员存在违背《公司法》第一百四十七条、第一百四十八条规章制度要求的行为，或者刚刚三十六个月内遭到中国证监会的行政处分、刚刚十二个月内遭到证券生意业务所的公开训斥；因涉嫌犯罪被司法机关立案侦察或者涉嫌违反法律违规被中国证监会立案观察；严峻侵害投资者的正当权柄和社会大众好处的其他情况。
(3)上市公司召募资金运用该当符合下列规章制度要求：
上次召募资金基本运用终了，且运用进度和效率与表露情形基本分歧；本次召募资金用处符合政府行业政策和法律、行政法规的规章制度要求；除金融类企业外，本次召募资金运用不得为持有生意业务性金融资产和可供出卖的金融资产、借予别人、拜托理财等财务性投资，不得直接或者间接投资于以生意有价证券为重要职业的公司；本次召募资金投资实施后，没有与控股股东、实质控制人发生同行合作或者影响公司消费谋划的自力性。
根据《中国证券业协会2021年度考试计划通告》得悉：2021年第三次证券从业资格考试安排在10月30、31日，现在报名时间暂时没有通告，各位考生学员可以增加，及时获悉得到2021年10月证券从业资格考试报名时间。请提早。
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