日常报销时需注意的一些事项

　　报销简而言之，是指把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。

　　在报销的过程中，经常会发现有不按照要求和规范，填写单据及贴票的情况，造成重复贴票填写等工作，即浪费大家时间，又影响报销的进度。现就相关问题给大家做一下汇总，望大家认真看一下，按照要求进行报销。

　　一、票面填写：

　　1、部门名称：所在部门或办事处的名称

　　2、报销大小写金额一致，大写金额必须顶头写，不得留有空格，小写金额前须加钱币符号“￥”，大写汉字要正确，大小写金额均不得有涂改痕迹。

　　二、票据问题：

　　1、票据粘贴不得使用回型针、订书钉、燕尾小夹子等，票面朝上，成阶梯状粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住。

　　2、不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销凭单报销

　　3、报销凭单后附的各种发票、发票上的单位名称、金额大小写及商品名称等不得有涂改。

　　4、对于报销票据要素不全的发票或不合规的各种票据，包括收据，假发票或其它经领导批准准予报销的凭单，报销人必须将其与正规发票分开粘贴及填写。加会计网微信获取更多财会干货。

　　5、注意发票的有效期，过期发票不能进行报销。

　　三、单据填写规定：

　　1、出差明细表应注明出差人详细的出差目的地，乘坐交通工具种类、起止地及时间，车票张数和金额。

　　2、将凭证粘贴单、出差明细表附在费用报销单后，写明报销人所在部门、时间、附件张数、报销金额(大小写)必须和原始发票的金额相等，金额需要分类汇总填写，报销费用用途，出差补助在差旅费报销单中单独填写，写明出差天数、标准、金额。报销单用黑色中性笔填写。

　　3、费用冲借款的，要在备注栏注明冲借款，写明冲借款金额。补款(退款)金额。

　　4、差旅报销单要按所列项目填写，要求书面整洁字迹工整，不得出现草书，不能出现涂改、乱划或是涂改液修改。

　　5、对于单据填写不符合规定的，财务部有权退回。