财务报表计算公式，excel做财务报表分析的好处

短时间偿债能力比率

营运资本=流动资产-流动负债=长时间资本-长时间资产

营运资本配置比率=营运资本/流动资产=(流动资产-流动负债)/流动资产=1-(1/流动比率)

流动比率=流动资产/流动负债=1/(1-营运资本配置比率)

速动比率=速动资产/流动负债

现金比率=(货币资金+交易性金融资产)/流动负债；(比速动比率更近一步，直接用可以直接偿债的现金来做分子，因为速动比率的可靠与否要主要还是看应收账款的达到程度。)

现金流量比率=经营活动现金流量净额/流动负债

长时间偿债能力比率

总债务存量比率关系

资产负债率=负债总额/资产总额

产权比率=负债总额/股东权益总额

权益乘数=资产总额/股东权益总额

长时间资本负债率=非流动负债/(非流动负债+股东权益)

excel有这种类型功能的，要用到条件求和sumif()、判断if()、求和sum()、计算单元格counta()、按条件计算单元格countif()等函数，必要时还得创建条件列还有按照有关分析需设定对应的计算公式。

比较复杂，要有详细的需求和数据源才可以针对实质上情况逐项设计的。

一但设计完成，只要更改替换数据源，其分析多得出的结论将自动形成。好能给出个相对间单的需求来。

　　数组公式：=TEXT(SMALL(IF(COUNTIF($A1:$H2,ROW($1:$9))1,ROW($1:$9),10),COLUMN(A1)),"[10]；")，右拉下拉复制就可以统计出来。　　excel统计个数确实很经常会用到，除了上面用函数公式完成统计个数，另外还可以使用数据透视表来完成excel统计个数。　　统计个数的公式的解法：　　一：=SUMPRODUCT((B1:B18=F5)*(C1:C180)*(A1:A18=F3)*(A1:A18=F4))　　二：=COUNTIFS(B:B,F5,C:C,"0",A:A,"="F3,A:A,"="F4)　　统计个数的公式的解法：　　一：数组公式：=SUM(1/COUNTIF(A2:A6,A2:A6))　　二：普通公式：=SUMPRODUCT(1/COUNTIF(A2:A6,A2:A6))

报表平衡公式，反映资产负债表要素当中的数量关系的等式是：资产=负债+全部者权益。反映利润表要素当中的数量关系的等式是：收入-费用=利润。

资产负债表亦称财务状况表是指反映企业在某一特定日期财务状况的会计报表。它反映企业在某一特定日期所拥有或控制的经济资源、所担负的现时义务和全部者对净资产的要求权。

定基百分比趋势分析法是这样开展的,第一要选取一个基期,基期指数定为100,然后把其他各年财务报表上的数字与基期数值相比,并用指数表示由此编制出定基百分比的财务报表。使用此法,可分析财务报表各项目标变化趋势。定基百分比趋势分析法的计算公式请看下方具体内容:

计算期数值 计算期指数= ×百分之100 基期数值。